Bedrijfskredietanalyse is het proces van het evalueren van de kredietwaardigheid van een bedrijfskredietnemer door zijn financiële vermogen te beoordelen om voldoende kasstromen te genereren om aan zijn schuldverplichtingen te voldoen. Bij het evalueren van de financiële draagkracht van een kredietnemer gebruikt de kredietanalist verschillende kwalitatieve en kwantitatieve instrumenten om de financiële gegevens die door de kredietnemer worden verstrekt, te analyseren.
De financiële gegevens kunnen worden ontleend aan de balans. Balans. De balans is een van de drie fundamentele financiële staten. Deze verklaringen zijn essentieel voor zowel financiële modellering als boekhouding. De balans toont de totale activa van het bedrijf en hoe deze activa worden gefinancierd, hetzij via schulden of eigen vermogen. Activa = passiva + eigen vermogen, resultatenrekening, kasstroomoverzicht Kasstroomoverzicht Een kasstroomoverzicht (officieel het kasstroomoverzicht genoemd) bevat informatie over hoeveel geld een bedrijf heeft gegenereerd en gebruikt gedurende een bepaalde periode. Het omvat 3 secties: kasstroom uit bedrijfsactiviteiten, kasstroom uit investeringen en kasstroom uit financiering. , of andere financiële rapporten die specifiek zijn voor het bedrijf van de lener.De uitkomst van de kredietanalyse bepaalt of de bank al dan niet de lening verstrekt waar de kredietnemer om heeft gevraagd, en zo ja, het bedrag dat de bank aan de kredietnemer kan verstrekken.
De kredietanalyse van een rechtspersoon toont de financiële prestaties van een entiteit en bepaalt of de aangevraagde lening voldoende is om aan de financiële behoeften van de entiteit te voldoen. Als het geleende bedrag dat de lener heeft aangevraagd lager is dan het bedrag dat nodig is om het doel tot voltooiing uit te voeren, is er een groot risico dat het project halverwege mislukt en de kredietgever verliezen lijdt.
Het aangevraagde bedrag moet voldoende zijn om het doel of project te financieren, een salaris te betalen aan de eigenaar en zijn directeuren en de bedrijfskosten van het bedrijf te dekken. Een analyse van de huidige en verwachte kasstromen kan het vermogen van de entiteit bepalen om de schuld af te lossen, en kan aantonen in hoeverre het bedrijf schulden kan weerstaan.
Korte samenvatting
- Het doel van bedrijfskredietanalyse is om de kredietwaardigheid van zakelijke kredietnemers te evalueren.
- De kredietanalyse geeft informatie over het risiconiveau dat gepaard gaat met het verstrekken van krediet aan specifieke zakelijke kredietnemers.
- Kredietanalyse van zakelijke kredietnemers is een complex en langdurig proces vanwege de enorme hoeveelheid records en documenten die een kredietanalist moet evalueren.
Wat is de verhouding tussen activa en passiva?
De verhouding tussen activa en passiva is een belangrijke indicator van de kredietwaardigheid. Kredietwaardigheid Kredietwaardigheid is, simpel gezegd, hoe "waardig" of verdienstelijk een krediet is. Als een geldschieter er zeker van is dat de lener haar schuldverplichting tijdig zal nakomen, wordt de lener geacht kredietwaardig te zijn. van een bedrijf. De ratio vergelijkt alle activa van een bedrijf met elke schuld die het verschuldigd is aan andere bedrijven en individuen. De verhouding wordt verkregen door de waarde van alle activa te nemen en deze te delen door de waarde van alle verplichtingen van het bedrijf, zoals hieronder weergegeven:
Verhouding activa / passiva = totale activa / totale passiva
De verhouding kan worden geïnterpreteerd om verschillende perspectieven te bieden. Een cijfer van 2 of hoger betekent dat de kredietwaardigheid van het bedrijf hoog is. Hoe hoger het cijfer, hoe beter geplaatst en beoordeeld wordt een bedrijf in termen van kredietwaardigheid.
Als het quotiënt 1 is, betekent dit dat de waarde van de activa van een bedrijf en de waarde van zijn passiva gelijk zijn, wat erop wijst dat er een zeker risico is verbonden aan het verstrekken van leningen aan die entiteit. Een cijfer onder de 1 betekent dat het bedrijf overbelast is met schulden en geen schulden meer zal hebben. In dat geval overschrijdt de waarde van zijn verplichtingen de waarde van zijn activa en is de kans groot dat het bedrijf zijn verplichtingen niet zal nakomen.
Krediet verlenen aan een dergelijke entiteit betekent te veel risico nemen, aangezien het bedrijf de middelen waarschijnlijk zal gebruiken om zijn verplichtingen te betalen in plaats van te investeren in activa die kasstromen kunnen genereren om zijn schulden af te lossen. Het berekenen van de verhouding tussen activa en passiva kan de kredietanalist helpen inzicht te verwerven in de stabiliteit van de bedrijfsactiviteiten van een entiteit en het niveau van blootstelling aan kredietrisico.
Onderdelen van bedrijfskredietanalyse
1. Onbetaalde vorderingen
De snelheid waarmee vorderingen in gebreke blijven en dubieuze debiteuren worden Journaalboeking onkostenvergoedingen Laten we eerst eens kijken wat de term dubieuze debiteur betekent. Soms, aan het einde van de boekperiode, wanneer een bedrijf zijn jaarrekening gaat voorbereiden, moet het bepalen welk deel van zijn vorderingen inbaar is. Het deel dat volgens een bedrijf oninbaar is, wordt 'oninbare kosten' genoemd. Het geeft inzicht in hoe stabiel een entiteit is. Oninbare vorderingen zijn een kostenpost voor het bedrijf, en hoe hoger hun waarde, hoe groter de verliezen die het bedrijf lijdt.
De waarde van onbetaalde vorderingen kan worden verkregen door de waarde van de debiteuren te delen door de gemiddelde verkopen in een maand en de verkregen waarde te vermenigvuldigen met 30 dagen. Het geeft u het gemiddelde aantal dagen in een maand dat de vorderingen op de rekening onbetaald blijven.
Debiteuren moeten binnen een korte periode worden betaald, meestal een paar dagen of weken. Als ze voor een langere looptijd onbetaald blijven dan is toegestaan, betekent dit dat er een risico is verbonden aan het verstrekken van leningen aan die entiteit.
2. Kapitaalstabiliteit
De kapitaalstabiliteit van een bedrijf toont de toewijding van zijn aandeelhouders aan. Hoeveel kapitaal kunnen de aandeelhouders aan het bedrijf toevoegen als het slecht presteert? Als de eigenaren bereid en bereid zijn om extra kapitaal voor het bedrijf te verstrekken, betekent dit dat ze zich inzetten voor het succes van het bedrijf.
De steun en inzet van de eigenaren kan een bank het vertrouwen geven om aan het bedrijf te lenen. Het bedrijf kan daarom extra schulden aangaan om zijn activiteiten te stabiliseren, in expansie te investeren en extra activa te kopen.
3. Kredietgarantie
Een entiteit moet in staat zijn om onderpand te stellen Zekerheid is een actief of onroerend goed dat een persoon of entiteit aan een kredietverstrekker aanbiedt als zekerheid voor een lening. Het wordt gebruikt als een manier om een lening te krijgen en dient als bescherming tegen mogelijk verlies voor de kredietgever als de kredietnemer in gebreke blijft met zijn betalingen. tegen de commerciële lening die ze van plan zijn te nemen. Het onderpand dient als zekerheid voor het geval het bedrijf zijn schuldverplichtingen niet kan nakomen. Hoewel geen enkele financiële geldschieter van plan is beslag te leggen op het eigendom van een schuldenaar om een lening af te lossen, dient het onderpand als verzekering als er geen andere opties zijn om het als lening aan het bedrijf verstrekte bedrag terug te vorderen.
Gerelateerde metingen
Finance is de officiële aanbieder van de wereldwijde Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse en cashflowanalyse , convenantmodellering, terugbetalingen van leningen en meer. certificeringsprogramma, ontworpen om iedereen te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden. Om uw carrière verder te ontwikkelen, zijn de onderstaande aanvullende bronnen nuttig:
- Bankkredietanalyse Training Bankkredietanalyse Training De bankkredietanalyse training voorziet studenten van de nodige vaardigheden om kwantitatieve analyses van financiële gegevens uit te voeren om de
- Leninganalyse Leninganalyse Leninganalyse is een evaluatiemethode die bepaalt of leningen tegen haalbare voorwaarden worden verstrekt en of potentiële leners de lening kunnen en willen terugbetalen. Het toetst de geschiktheid van de potentiële lener aan de hand van de criteria voor uitlening.
- Regreslening (schuld) Regreslening (schuld) Een regreslening - ook wel regresschuld genoemd - is een soort lening die de lener 100% aansprakelijk maakt voor elk openstaand saldo. Als de marktwaarde van het actief lager is dan het geleende bedrag, kan de geldgever achter andere activa van de lener aan gaan om het extra verlies te compenseren. Dit geldt zelfs als de andere activa niet als onderpand voor de lening werden gebruikt.
- Topcertificeringen voor kredietanalisten Topcertificeringen voor kredietanalisten Lijst met de beste certificeringen voor kredietanalisten. Krijg een overzicht van de beste financiële certificeringen voor professionals over de hele wereld die in het veld werken.
