Een niet-contante lening of een niet-renderende lening - in de volksmond ook wel een twijfelachtige, zure of onrustige lening genoemd - is een lening die te laat is betaald. De reden voor de meer informele "twijfelachtige" en "onrustige" terminologie is dat de leningverstrekkende instelling twijfelt of de lening volledig zal worden geïnd of dat deze verder in gebreke zal blijven.
De meeste kredietverlenende instellingen sturen een lening doorgaans - zonder rentebetaling gedurende 90 dagen - naar een niet-boekhoudkundige status, waardoor deze op contante basis wordt gesteld. Het betekent dat de geldschieter de rentebetaling op de lening niet bij zijn inkomsten kan optellen totdat de betaling is uitgevoerd.
Vrijwel elk type lening wordt aan een dergelijke behandeling onderworpen. De enige leningen die zijn vrijgesteld van de niet-boekhoudkundige status of aanpassing, zijn leningen die worden gedekt door solide onderpand. Ze omvatten bepaalde soorten consumptieve leningen. Consumentenlening Een consumentenlening is een lening die aan consumenten wordt verstrekt om specifieke soorten uitgaven te financieren. Dit kan elk type lening zijn dat door een kredietgever aan een consument wordt verstrekt. De lening kan worden gedekt (gedekt door de activa van de lener) of ongedekt en hypotheken of woningkredieten. (Ze staan bekend als 'gedekte leningen' omdat ze worden gedekt door onderpand; de leningverstrekkende instelling kan het onderpand innen en liquideren om eventuele onbetaalde saldi te recupereren in geval van wanbetaling.)
Overzicht
- Een niet-periodieke lening is een lening die in ten minste 90 dagen niet is betaald.
- Een niet-periodieke lening is anders gestructureerd, wat betekent dat de kredietgever de rentebetaling pas als inkomen kan markeren als de betaling is ontvangen.
- Niet-periodieke leningen kunnen worden teruggeschoven naar de status van opbouw door samenwerking tussen de kredietgever en de kredietnemer, een gezamenlijke inspanning die doorgaans resulteert in een onrustige schuldherstructurering (TDR).
Hoe niet-cumulatieve leningen werken
Nogmaals, de eerste stap in het proces van een traditionele lening die naar een niet-periodieke lening overschakelt, is dat de ontvanger van de lening gedurende 90 dagen lang niet heeft betaald. Wanneer een persoon met een standaardlening een betaling doet, wordt er doorgaans rente berekend omdat de ontvanger van de lening heeft bewezen dat hij of zij in staat is om regelmatig te betalen. De geldschieter gaat er dus van uit dat de reguliere betalingen doorgaan.
De Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) De Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) is een overheidsinstelling die een depositoverzekering biedt tegen bankfalen. Het lichaam is gemaakt en stelt dat activa moeten worden vermeld en onderhouden onder de niet-boekhoudkundige status als ze voldoen aan een van de volgende drie criteria:
- Er wordt geen betaling verwacht.
- Er is niet meer dan 90 dagen betaald.
- Onderhoud van contanten is noodzakelijk vanwege het risico van de lener.
Sommige kredietverstrekkers plaatsen leningen op contante basis voordat de lening als niet-contant wordt aangemerkt, als een soort teken dat de betrouwbaarheid van de kredietnemer twijfelachtig kan zijn, of dat het risiconiveau van de kredietnemer groter wordt.
Bovendien zal de geldschieter meestal aanpassen hoeveel is toegestaan in termen van verlies van leningen op niet-contante leningen en een soort reservefonds opzij zetten om de geldschieter te beschermen als de lening volledig in gebreke blijft.
Afhankelijk van de omvang van de lening, de specifieke voorwaarden van de lening en eventuele risicofactoren die relevant worden geacht, kan de kredietgever een of andere vorm van juridische stappen ondernemen om de betaling van de lening terug te vorderen. De informatie wordt vervolgens doorgegeven aan kredietagentschappen en heeft invloed op de geleende bedragen die de lener in de toekomst kan ontvangen.
Wijziging van de niet-cumulatieve leningstatus
Hoewel het voor een lening nooit goed is om in de niet-cumulatieve fase te komen, is het mogelijk om uit een dergelijke situatie terug te komen. Veel kredietverstrekkers erkennen dat de financiële status van een kredietnemer in de loop van een lening kan veranderen. Vaak zal een geldschieter de financiële situatie van de lener beoordelen en met de lener samenwerken om een onrustige schuldherstructurering (TDR) te ontwikkelen.
Het is vaak de TDR die leners helpt hun leningen terug te brengen naar de opbouwstatus. Soms kan een deel van de leningschuld (aflossing van hoofdsom en / of rente) worden verminderd of verlaagd, of kan er opnieuw worden onderhandeld over de voorwaarden voor het terugbetalen van de lening. Ze worden gedaan om de lener te helpen betalingen te blijven doen met respect voor zijn of haar betalingsvermogen.
Er zijn een paar traditionele opties om een lening volledig terug te brengen naar de opbouwstatus. Zij zijn:
- De lener betaalt eenvoudig alle achterstallige hoofdsom- en rentebetalingen volledig terug, compenseert vergoedingen voor te late betalingen en keert vervolgens terug naar het oorspronkelijke betalingsplan.
- In de meeste gevallen is de eerste optie niet haalbaar en wordt er een TDR vastgesteld. Binnen de TDR - op voorwaarde dat zowel de geldgever als de lener akkoord gaan met de voorwaarden - hoofdsom. Hoofdbetaling Een hoofdbetaling is een betaling voor het oorspronkelijke bedrag van een lening die verschuldigd is. Met andere woorden, een hoofdsom is een betaling voor een lening die het resterende verschuldigde bedrag van de lening verlaagt, in plaats van van toepassing te zijn op de betaling van de rente die over de lening in rekening wordt gebracht. en rentebetalingen worden hervat voor een bepaalde periode (meestal een termijn van drie tot zes maanden). Het wordt gedaan met enige redelijke zekerheid dat de lener alle achterstallige leningbetalingen kan terugbetalen.
- Bovendien kan de kredietgever van de kredietnemer verlangen dat hij een of andere vorm van onderpand verstrekt en het uitstaande saldo van de lening volledig terugbetaalt over een periode van één tot drie maanden. De optie vereist meestal ook dat de lener terugkeert naar het oorspronkelijke betalingsschema zoals beschreven in de leningsovereenkomst.
Aanvullende bronnen
Finance is de officiële aanbieder van de Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse, cashflowanalyse, convenantmodellering, terugbetalingen van leningen en meer. certificeringsprogramma, ontworpen om van iedereen een financiële analist van wereldklasse te maken.
Om u te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden en uw carrière ten volle te ontwikkelen, zullen deze aanvullende bronnen zeer nuttig zijn:
- Opgebouwde rente versus reguliere rente Opgebouwde rente versus reguliere rente Bij het beleggen in aandelen en obligaties krijgen beleggers op een afgesproken periode ofwel een opgebouwde rente versus reguliere rente betaald. De rentebetalingen zijn dat niet
- Niet-aflossende lening Niet-aflossende lening Een niet-aflossende lening is een lening waarvan de hoofdsom pas wordt betaald als de lening vervalt. Niet-aflossende leningen worden ook wel aflossingsvrije leningen genoemd
- Kwaliteit van het onderpand Kwaliteit van het onderpand De kwaliteit van het onderpand is gerelateerd aan de algemene toestand van een bepaald activum dat een bedrijf of een individu als onderpand wil stellen bij het lenen van geld
- Gedekte versus ongedekte leningen Gedekte versus ongedekte leningen Wanneer u van plan bent een persoonlijke lening af te sluiten, kan de lener kiezen tussen gedekte versus ongedekte leningen. Bij het lenen van geld van een bank, kredietvereniging of
