Wat is de nettowinstmarge?

Nettowinstmarge (ook bekend als 'winstmarge' of 'nettowinstmarge') is een financiële ratio Financiële ratio's Financiële ratio's worden gecreëerd met behulp van numerieke waarden uit financiële overzichten om zinvolle informatie te verkrijgen over een bedrijf dat wordt gebruikt om de percentage van de winst die een bedrijf maakt van zijn totale inkomsten. Het meet het bedrag aan nettowinst dat een bedrijf behaalt per dollar aan inkomsten. De nettowinstmarge is gelijk aan de nettowinst (ook bekend als nettowinst) Netto-inkomen Netto-inkomen is een belangrijk item, niet alleen in de winst-en-verliesrekening, maar in alle drie de financiële kernoverzichten. Terwijl het via de resultatenrekening wordt bereikt, wordt de nettowinst ook gebruikt in zowel de balans als het kasstroomoverzicht.gedeeld door de totale omzet Verkoopopbrengsten Verkoopopbrengsten zijn de inkomsten die een bedrijf ontvangt uit de verkoop van goederen of het verlenen van diensten. In de boekhouding kunnen de termen "verkoop" en "omzet" hetzelfde betekenen, en worden vaak door elkaar gebruikt. Inkomsten betekenen niet noodzakelijkerwijs ontvangen contanten. , uitgedrukt als een percentage.

Formule nettowinstmarge-ratio

De typische winstmarge-ratio van een bedrijf kan verschillen, afhankelijk van de branche waarin het bedrijf zich bevindt. Als financieel analist Gids om een ​​financieel analist te worden Hoe een financieel analist te worden. Volg de financiële gids over netwerken, cv, interviews, financiële modellenvaardigheden en meer. We hebben door de jaren heen duizenden mensen geholpen om financieel analist te worden en weten precies wat er nodig is. , dit is belangrijk bij de dagelijkse financiële analyse.

Voorbeeld van formule voor nettowinstmarge-ratio

Bron: Finance Financial Analysis Fundamentals Course.

Formule nettowinstmarge

Nettowinstmarge = nettowinst ⁄ totale omzet x 100

Nettowinst Nettowinst Nettowinst is een belangrijk item, niet alleen in de winst-en-verliesrekening, maar in alle drie de financiële kernoverzichten. Terwijl het via de resultatenrekening wordt bereikt, wordt de nettowinst ook gebruikt in zowel de balans als het kasstroomoverzicht. wordt berekend door alle bedrijfskosten af ​​te trekken van de totale inkomsten. Het resultaat van de berekening van de winstmarge is een percentage - bijvoorbeeld een winstmarge van 10% Winstmarge In boekhouding en financiën is de winstmarge een maatstaf voor de winst van een bedrijf in verhouding tot de omzet. De drie belangrijkste winstmarge-statistieken zijn brutowinst (totale omzet minus kosten van verkochte goederen (COGS)), bedrijfswinst (omzet minus COGS en bedrijfskosten) en nettowinst (inkomsten minus alle kosten) betekent voor elke $ 1 aan inkomsten die het bedrijf heeft verdient $ 0,10 aan nettowinst.Omzet vertegenwoordigt de totale omzet van het bedrijf in een periode.

Rekenvoorbeeld # 1

Bedrijf XYZ en ABC zijn beide actief in dezelfde branche. Welk bedrijf heeft een hogere nettowinstmarge?

Nettowinstmarge - Voorbeeld 1

Stap 1: Schrijf de formule op

Nettowinstmarge = nettowinst / omzet

Stap 2: Bereken de nettowinstmarge voor elk bedrijf

Bedrijf XYZ:

Nettowinstmarge = nettowinst / omzet = $ 30 / $ 100 = 30%

Bedrijf ABC:

Nettowinstmarge = nettowinst / omzet = $ 80 / $ 225 = 35,56%

Bedrijf ABC heeft een hogere nettowinstmarge.

Rekenvoorbeeld # 2

Bedrijf A en bedrijf B hebben een nettowinstmarge van respectievelijk 12% en 15%. Beide bedrijven verdienden $ 150 aan omzet Verkoopopbrengst Verkoopopbrengsten zijn de inkomsten die een bedrijf ontvangt uit de verkoop van goederen of het verlenen van diensten. In de boekhouding kunnen de termen "verkoop" en "omzet" hetzelfde zijn, en worden ze vaak door elkaar gebruikt. Inkomsten betekenen niet noodzakelijkerwijs ontvangen contanten. . Hoeveel nettowinst heeft elk bedrijf gemaakt?

Stap 1: Schrijf de formule op

Nettowinstmarge = nettowinst / omzet

Nettowinst = nettomarge * omzet

Stap 2: Bereken de nettowinst voor elk bedrijf

Bedrijf A:

Nettowinst = nettomarge * omzet = 12% * $ 150 = $ 18

Bedrijf B:

Nettowinst = nettomarge * omzet = 15% * $ 150 = $ 22,50

Rekenvoorbeeld # 3

Bedrijf A en B verdienden respectievelijk $ 83,50 en $ 67,22 aan nettowinst. Beide bedrijven hebben een nettowinstmarge van 18,22%. Hoeveel inkomsten heeft elk bedrijf verdiend?

Stap 1: Schrijf de formule op

Nettowinstmarge = nettowinst / omzet

Opbrengst = nettowinst / nettowinstmarge

Stap 2: Bereken de omzet voor elk bedrijf

Bedrijf A:

Opbrengst = $ 83,50 / 18,22% = $ 458,29

Bedrijf B:

Opbrengst = $ 67,22 / 18,22% = $ 368,94

Screenshot van de sjabloon van de nettowinstmarge

Download de gratis sjabloon

Voer uw naam en e-mailadres in het onderstaande formulier in en download nu de gratis sjabloon!

Video-uitleg van de nettowinstmarge

Hieronder vindt u een video-uitleg van Finance's Financial Analysis Fundamentals Course over hoe de nettowinstmarge wordt berekend en wat het betekent bij het analyseren van de prestaties van een bedrijf.

Krijg meer video-tutorials in Finance's Financial Analyst Training Program FMVA®-certificering Sluit je aan bij meer dan 350.600 studenten die werken voor bedrijven als Amazon, JP Morgan en Ferrari.

Inzicht in de verhouding

De nettowinstmarge-ratio wordt gebruikt om het vermogen van een bedrijf om winst te maken te beschrijven en om verschillende scenario's te overwegen, zoals een stijging van de kosten die als ondoeltreffend wordt beschouwd. Het wordt veel gebruikt bij financiële modellering. Wat is financiële modellering Financiële modellering wordt uitgevoerd in Excel om de financiële prestaties van een bedrijf te voorspellen. Overzicht van wat financiële modellering is, hoe en waarom een ​​model moet worden gebouwd. en bedrijfswaarderingsmethoden Waarderingsmethoden Bij het waarderen van een onderneming als continuïteit worden er drie belangrijke waarderingsmethoden gebruikt: DCF-analyse, vergelijkbare ondernemingen en eerdere transacties. Deze waarderingsmethoden worden gebruikt bij investeringsbankieren, aandelenonderzoek, private equity, bedrijfsontwikkeling, fusies en overnames, leveraged buyouts en financiering.

De nettowinstmarge is een sterke indicator van het algehele succes van een bedrijf en wordt meestal uitgedrukt als een percentage. Houd er echter rekening mee dat een enkel cijfer in een bedrijfsrapport zelden voldoende is om de algehele prestaties van het bedrijf aan te geven. Een stijging van de inkomsten kan zich vertalen in een verlies als deze wordt gevolgd door een stijging van de kosten. Aan de andere kant kan een daling van de omzet, gevolgd door een strakke beheersing van de kosten, het bedrijf verder winstgevend maken.

Andere veel voorkomende financiële maatstaven zijn EBITDA EBITDA EBITDA of winst vóór rente, belastingen, afschrijvingen en amortisatie is de winst van een bedrijf voordat een van deze netto-aftrekkingen plaatsvindt. EBITDA richt zich op de operationele beslissingen van een bedrijf, omdat het kijkt naar de winstgevendheid van het bedrijf uit kernactiviteiten vóór de impact van de kapitaalstructuur. Formule, voorbeelden en brutowinst Brutowinst Brutowinst is de directe winst die overblijft na aftrek van de kosten van verkochte goederen, of "kosten van verkopen", van verkoopopbrengsten. Het wordt gebruikt om de brutowinstmarge te berekenen en is het initiële winstcijfer dat wordt vermeld op de resultatenrekening van een bedrijf. De brutowinst wordt berekend vóór bedrijfswinst of nettowinst. .

Een hoge nettowinstmarge betekent dat een bedrijf in staat is om zijn kosten effectief te beheersen en / of goederen of diensten te leveren tegen een prijs die aanzienlijk hoger is dan de kosten. Daarom kan een hoge ratio het gevolg zijn van:

  • Efficiënt beheer
  • Lage kosten (uitgaven)
  • Sterke prijsstrategieën

Een lage nettowinstmarge betekent dat een bedrijf een ineffectieve kostenstructuur en / of slechte prijsstrategieën hanteert. Daarom kan een lage verhouding het gevolg zijn van:

  • Inefficiënt beheer
  • Hoge kosten (uitgaven)
  • Zwakke prijsstrategieën

Beleggers moeten cijfers uit de winstmarge-ratio nemen als een algemene indicator van de winstgevendheid van het bedrijf Winstgevendheidsratio's Winstgevendheidsratio's zijn financiële maatstaven die door analisten en beleggers worden gebruikt om het vermogen van een bedrijf om inkomsten (winst) te genereren in verhouding tot de omzet, plaatactiva, bedrijfskosten en eigen vermogen gedurende een bepaalde periode. Ze laten zien hoe goed een bedrijf zijn activa gebruikt om winst te maken en starten waar nodig dieper onderzoek naar de oorzaak van een toename of afname van de winstgevendheid.

Beperkingen van de nettowinstmarge-ratio

Bij het berekenen van de nettowinstmarge-ratio, Gids voor analisten om een ​​financieel analist te worden Hoe een financieel analist te worden. Volg de financiële gids over netwerken, cv, interviews, financiële modellenvaardigheden en meer. We hebben door de jaren heen duizenden mensen geholpen om financieel analist te worden en weten precies wat er nodig is. vergelijk het cijfer gewoonlijk met verschillende bedrijven om te bepalen welk bedrijf het beste presteert.

Hoewel dit een gangbare praktijk is, kan de nettowinstmarge-ratio sterk verschillen tussen bedrijven in verschillende bedrijfstakken. Bedrijven in de auto-industrie kunnen bijvoorbeeld een hoge winstmarge-ratio rapporteren, maar een lagere omzet in vergelijking met een bedrijf in de voedingsindustrie. Een bedrijf in de voedingsindustrie laat misschien een lagere winstmarge zien, maar een hogere omzet.

Het wordt aanbevolen om alleen bedrijven in dezelfde sector met vergelijkbare bedrijfsmodellen te vergelijken.

Andere beperkingen zijn onder meer de mogelijkheid om de winstmarge-ratio en de cashflowcijfers verkeerd te interpreteren. Een lage nettowinstmarge duidt niet altijd op een slecht presterende onderneming. Ook vertaalt een hoge nettowinstmarge zich niet noodzakelijkerwijs naar hoge kasstromen. Cashflow Cashflow (CF) is de toename of afname van de hoeveelheid geld die een bedrijf, instelling of individu heeft. In de financiële wereld wordt de term gebruikt om het bedrag aan contanten (valuta) te beschrijven dat in een bepaalde periode wordt gegenereerd of verbruikt. Er zijn veel soorten CF.

Beperkingen Voorbeeld 1 - Bedrijven vergelijken

Een sieradenbedrijf dat een paar dure producten verkoopt, heeft mogelijk een veel hogere winstmarge in vergelijking met een supermarkt die veel goedkope producten verkoopt.

Beperkingen Voorbeeld # 1 - Bedrijven vergelijken

Het zou ongepast zijn om de marges van deze twee bedrijven te vergelijken, aangezien hun activiteiten totaal verschillend zijn.

Beperkingen Voorbeeld # 2 - Bedrijven met schulden

Als een bedrijf een hogere financiële hefboomwerking heeft, Financiële hefboomwerking Financiële hefboomwerking verwijst naar de hoeveelheid geleend geld die wordt gebruikt om een ​​actief te kopen in de verwachting dat de inkomsten uit het nieuwe actief hoger zullen zijn dan de kosten van het lenen. dan een ander, dan kan het bedrijf met meer schuldfinanciering een kleinere nettowinstmarge hebben vanwege de hogere rentelasten. Dit heeft een negatief effect op de nettowinst en verlaagt de nettowinstmarge voor het bedrijf.

Beperkingen Voorbeeld # 3 - Afschrijvingskosten

Bedrijven met materiële vaste activa (materiële vaste activa) materiële vaste activa (materiële vaste activa) materiële vaste activa (materiële vaste activa) is een van de belangrijkste vaste activa op de balans. Materiële vaste activa worden beïnvloed door investeringen, afschrijvingen en overnames / afstotingen van vaste activa. Deze activa spelen een sleutelrol in de financiële planning en analyse van de activiteiten van een bedrijf en toekomstige uitgaven activa zullen worden beïnvloed door hogere afschrijvingskosten, waardoor de nettowinstmarge van het bedrijf daalt. Dit kan misleidend zijn omdat het bedrijf een aanzienlijke cashflow zou kunnen hebben, maar het kan inferieur lijken vanwege hun lagere winstmarge.

Beperkingen Voorbeeld # 4 - Manipulatie van winst

Het management kan de uitgaven op lange termijn (zoals onderzoek en ontwikkeling) verlagen om hun winst op korte termijn te verhogen. Dit kan investeerders misleiden door naar de nettomarge te kijken, aangezien een bedrijf hun marge tijdelijk kan verhogen.

Financiële analyse

Het berekenen van de nettomarge van een bedrijf is een routineonderdeel van financiële analyse. Het maakt deel uit van een type analyse dat bekend staat als verticale analyse, waarbij elk regelitem op de resultatenrekening wordt opgesplitst in inkomsten. Om de marge voor een bedrijf op jaarbasis te vergelijken (YoY YoY (Year over Year) YoY staat voor Year over Year en is een soort financiële analyse die wordt gebruikt voor het vergelijken van tijdreeksgegevens. Nuttig voor het meten van groei en het detecteren van trends) basis wordt een horizontale analyse uitgevoerd. Lees voor meer informatie de gratis gids van Finance voor het analyseren van financiële overzichten Analyse van financiële overzichten Hoe analyse van financiële overzichten uit te voeren. Deze gids leert u een analyse van de financiële overzichten uit te voeren van de resultatenrekening, de balans en het kasstroomoverzicht, inclusief marges, ratio's, groei, liquiditeit, hefboomwerking,rendement en winstgevendheid. .

Bekijk ons ​​brede scala aan onderwerpen voor meer informatie via online cursussen, zoals:

  • Financiële analyse
  • Financiële modellering
  • Bedrijfswaardering

winstmarge in financiële analyse

Aanvullende bronnen

Bedankt voor het lezen van onze gids voor de nettomargeformule. Finance is de officiële wereldwijde leverancier van de Financial Modelling and Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certificering Sluit je aan bij 350.600+ studenten die werken voor bedrijven als Amazon, JP Morgan en Ferrari-certificering, ontworpen om iedereen te transformeren in een financiële analist van wereldklasse.

Als u geïnteresseerd bent in het bevorderen van uw carrière in bedrijfsfinanciën, zullen deze artikelen u op weg helpen:

  • Brutowinstmarge Brutowinst Brutowinst is de directe winst die overblijft na aftrek van de kosten van verkochte goederen, of "kosten van verkopen", van verkoopopbrengsten. Het wordt gebruikt om de brutowinstmarge te berekenen en is het initiële winstcijfer dat wordt vermeld op de resultatenrekening van een bedrijf. De brutowinst wordt berekend vóór bedrijfswinst of nettowinst.
  • EBITDA-marge EBITDA-marge EBITDA-marge = EBITDA / omzet. Het is een winstgevendheidsratio die de inkomsten meet die een bedrijf genereert vóór belastingen, rente, afschrijvingen en amortisatie. Deze gids bevat voorbeelden en een downloadbare sjabloon
  • Free Cash Flow Guide Taxation Gratis taxatiegidsen om de belangrijkste concepten in uw eigen tempo te leren. In deze artikelen leert u best practices voor bedrijfswaardering en hoe u een bedrijf kunt waarderen met behulp van vergelijkbare bedrijfsanalyses, discounted cashflow (DCF) -modellering en precedenttransacties, zoals gebruikt in investment banking, equity research,
  • Gids voor financiële modellering Gratis gids voor financiële modellering Deze gids voor financiële modellering behandelt Excel-tips en best practices over aannames, drijfveren, prognoses, het koppelen van de drie verklaringen, DCF-analyse, meer

Aanbevolen

Wat is het PERMA-model?
Wat is functionele veroudering (onroerend goed)?
Lender of Last Resort