Commercieel krediet, ook wel een commerciële kredietlijn genoemd, verwijst naar een vooraf goedgekeurd bedrag dat door een bank of een andere geldschieter aan een bedrijf wordt verstrekt. Het bedrijf kan naar eigen goeddunken geld opnemen uit het commerciële krediet om aan zijn financiële verplichtingen te voldoen.
Inzicht in commercieel krediet
Commercieel krediet is een doorlopende lening die aan een bedrijf wordt aangeboden, waardoor de entiteit een vooraf goedgekeurd bedrag kan opnemen om haar zakelijke uitgaven te dekken. Commercieel krediet is een veelgebruikt financieringsinstrument dat door bedrijven wordt gebruikt om het werkkapitaal op peil te houden. Werkkapitaalformule De werkkapitaalformule is vlottende activa minus kortlopende verplichtingen. Het is een maatstaf voor de liquiditeit op korte termijn van een bedrijf; wat er overblijft op de balansvereisten, inkoopvoorraad Inventaris Inventaris is een lopende activarekening op de balans, bestaande uit alle grondstoffen, onderhanden werk en afgewerkte goederen die een bedrijf heeft zich opgebouwd. Het wordt vaak beschouwd als het meest illiquide van alle vlottende activa - daarom wordt het uitgesloten van de teller bij de berekening van de snelle ratio. , en de verwerving van kapitaalgoederen financieren.
Rente die op handelskredieten in rekening wordt gebracht, is alleen van toepassing op het door het bedrijf opgenomen bedrag. Als een bedrijf bijvoorbeeld vooraf is goedgekeurd voor een commerciële kredietlijn van $ 100.000, maar slechts $ 50.000 van het totale kredietbedrag trekt, hoeft het alleen rente te betalen over het opgenomen bedrag ($ 50.000).
Als een bedrijf daarentegen een lening van $ 100.000 zou krijgen, zou het bedrijf rente moeten betalen over het volledige bedrag van $ 100.000. Daarom kan een bedrijf met een commerciële kredietlijn alleen het benodigde bedrag opnemen en rente over dat bedrag betalen.
Soorten commercieel krediet
1. Beveiligde commerciële kredieten
Gedekt commercieel krediet wordt gedekt door onderpand. Voorbeelden van activa die als onderpand voor commercieel krediet kunnen dienen, zijn onder meer debiteuren. Debiteurenadministratie (AR) vertegenwoordigt de kredietverkopen van een bedrijf, die nog niet volledig zijn betaald door zijn klanten, een vlottend actief op de balans. Bedrijven staan hun klanten toe om tegen een redelijke, verlengde periode te betalen, op voorwaarde dat de voorwaarden worden overeengekomen. , inventaris en kapitaalgoederen. Als een bedrijf niet in staat is het uit het commerciële krediet opgenomen bedrag terug te betalen, kan de kredietgever het eigendom van het onderpand overnemen en de activa liquideren om het uitstaande saldo te vereffenen.
2. Ongedekt commercieel krediet
Ongedekt commercieel krediet wordt niet gedekt door onderpand. Een persoonlijke garantie is echter bijna altijd vereist voor een ongedekte commerciële kredietlijn. Vanwege het hogere kredietrisico moet het bedrijf over het algemeen een sterk kredietprofiel en een financieel gezonde en bewezen onderneming kunnen aantonen om goedgekeurd te worden voor een ongedekte commerciële kredietlijn. Als zodanig is het vooraf goedgekeurde bedrag voor ongedekt commercieel krediet over het algemeen lager en komt het met een hogere rente.
Voorbeeld
ABC Company wil de aankoop van inventaris voor verkoop tijdens tweede kerstdag in Canada financieren. Om dit te doen, stelt het bedrijf een commercieel krediet vast bij een geldschieter voor $ 100.000, onderpand met de eigendommen, installaties en uitrusting van het bedrijf. Het rentetarief is een variabel tarief van primair tarief + 2%, maandelijks samengesteld. Is dit een voorbeeld van een gedekt of ongedekt commercieel krediet?
Aangezien het commerciële krediet wordt gedekt door de materiële vaste activa van het bedrijf, zijn materiële vaste activa (materiële vaste activa) en materiële vaste activa (materiële vaste activa) een van de belangrijkste vaste activa op de balans. Materiële vaste activa worden beïnvloed door investeringen, afschrijvingen en overnames / afstotingen van vaste activa. Deze activa spelen een sleutelrol in de financiële planning en analyse van de activiteiten en toekomstige uitgaven van een bedrijf; het zou een voorbeeld zijn van gedekt commercieel krediet.
Meer middelen
Finance is de officiële aanbieder van de wereldwijde Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certificering Sluit je aan bij 350.600+ studenten die werken voor bedrijven als Amazon, JP Morgan en Ferrari-certificeringsprogramma, ontworpen om iedereen te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden . Om uw carrière verder te ontwikkelen, zijn de onderstaande aanvullende financiële bronnen nuttig:
- Banklijn Banklijn Een banklijn of een kredietlijn (LOC) is een soort financiering die wordt verstrekt aan een individu, bedrijf of overheidsinstantie, door een bank of andere
- Schuldconvenanten Schuldconvenanten Schuldconvenanten zijn beperkingen die kredietverstrekkers (schuldeisers, schuldeisers, investeerders) stellen aan leningsovereenkomsten om de acties van de lener (debiteur) te beperken.
- Regreslening Regreslening (schuld) Een regreslening - ook wel regresschuld genoemd - is een soort lening die de lener 100% aansprakelijk maakt voor een eventueel openstaand saldo. Als de marktwaarde van het actief lager is dan het geleende bedrag, kan de geldgever achter andere activa van de lener aan gaan om het extra verlies te compenseren. Dit geldt zelfs als de andere activa niet als onderpand voor de lening werden gebruikt.
- Doorlopende kredietfaciliteit Doorlopende kredietfaciliteit Een doorlopende kredietfaciliteit is een kredietlijn die wordt gesloten tussen een bank en een bedrijf. Het wordt geleverd met een vastgesteld maximumbedrag en de
