Variabele universele levensverzekering is een levensverzekering die contante waarde opbouwt. Het opgebouwde geld in de polis kan op verschillende manieren worden belegd. De beleggingen worden door de polishouder gekozen in overeenstemming met hun financiële doelstellingen en risico. Risico In financiën is risico de waarschijnlijkheid dat de werkelijke resultaten zullen afwijken van de verwachte resultaten. In het Capital Asset Pricing Model (CAPM) wordt risico gedefinieerd als de volatiliteit van rendementen. Het concept van 'risico en rendement' is dat risicovollere activa een hoger verwacht rendement moeten hebben om beleggers te compenseren voor de hogere volatiliteit en het verhoogde risico. tolerantie.
Variabele universele polissen verschillen van polissen voor het hele leven omdat er geen "begiftigingsleeftijd" is. De kapitaalleeftijd - doorgaans gekoppeld aan 100 - is de leeftijd van de polishouder waarop de contante waarde van de polis exact gelijk zal zijn aan het vermelde bedrag van de uitkering bij overlijden.
Overzicht:
- Variabele universele levensverzekering (VUL) is een type beleid dat contante waarde opbouwt.
- VUL-premies zijn zeer flexibel, variërend van minimale maandelijkse betalingen tot maximaal toegestane maandelijkse betalingen.
- Een variabele universele levensverzekering biedt het voordeel van verschillende belastingvoordelen, maar brengt hoge administratiekosten met zich mee.
Hoe werkt variabele universele levensverzekering?
De "universele" component houdt in dat de verzekeringnemer flexibel kan betalen, met premies die kunnen oplopen tot het maximum dat is toegestaan door de Amerikaanse belastingdienst. De enige vereiste voor maandelijkse premies is dat ze voldoen aan een bepaald minimumbedrag dat vereist is om de polis van kracht te houden.
Als er voldoende contante waarde in de polis aanwezig is om het vereiste minimale maandelijkse premiebedrag te dekken, hoeft de verzekerde helemaal geen betaling te doen. De minimumbetaling wordt eenvoudigweg afgetrokken van de bestaande contante waarde van de polis. (Dit staat in schril contrast met levensverzekeringen, die worden geleverd met vaste premiebetalingen die moeten worden betaald zodat de polis niet vervalt.)
De 'variabele' component van de naam verwijst naar het feit dat de polishouder kan beleggen in een keuze aan instrumenten, zoals aandelen en obligaties, en dat het beleggingsrendement daarom kan en zal variëren. Sommige polissen bieden meer dan 30 afzonderlijke subrekeningen om in vrijwel elk type activaklasse te beleggen.
Structuur van VUL-verzekering
Om het eenvoudiger te maken, is een variabele universele levensverzekering een combinatie van zowel een spaarelement. Spaarrekening Een spaarrekening is een typische rekening bij een bank of een kredietvereniging waarmee een persoon geld kan storten, beveiligen of opnemen wanneer dat nodig is . Een spaarrekening betaalt meestal wat rente over deposito's, hoewel de rente vrij laag is. en een uitkering bij overlijden. Het VUL-beleid biedt meer flexibiliteit, zodat het gemakkelijker kan worden beheerd. Premies worden gestort in het spaargedeelte. De spaarcomponent zelf wordt verder onderverdeeld in subrekeningen, die kunnen worden belegd in een breed scala aan activa, zoals hierboven vermeld.
Fiscale voordelen van VUL-verzekering
Er zijn verschillende belastingvoordelen die gepaard gaan met een variabel universeel levensbeleid. In feite zijn de belastingvoordelen een van de belangrijkste redenen om voor een VUL-polis te kiezen boven andere levensverzekeringen Levens- en zorgverzekeraars Levens- en ziektekostenverzekeraars (L&H) zijn bedrijven die dekking bieden voor het risico van overlijden en medische kosten als gevolg van ziekte. of verwondingen. De klant - de koper van de verzekering - betaalt een verzekeringspremie voor de dekking. opties. De volgende zijn belangrijke belastingvoordelen die worden geboden door VUL-polissen:
- De verzekerde kan belastingvrij geld opnemen van de polis in de vorm van polisleningen (tot het totale bedrag van de opgebouwde contante waarde van de polis).
- Belastingen op de winsten uit polisbeleggingen worden uitgesteld totdat de polishouder de contante waarde van de polis bij pensionering opneemt.
- Overlijdensuitkeringen die aan de begunstigden van de verzekerde worden uitbetaald, zijn niet onderworpen aan inkomstenbelasting (hoewel ze in sommige staten mogelijk onderworpen zijn aan successierechten).
De keerzijde van VUL-verzekering
Hoewel variabele universele levensverzekeringen flexibiliteit en aanzienlijke belastingvoordelen bieden, omvatten ze doorgaans zeer hoge administratiekosten (tot enkele duizenden dollars). VUL-polissen zijn verkoopproducten met hoge provisie voor verzekeringsagenten. De royale commissies Commissie Commissie verwijst naar de vergoeding die aan een werknemer wordt betaald na het voltooien van een taak, waarbij het vaak gaat om de verkoop van een bepaald aantal producten of diensten die moeten worden gedekt door de administratieve kosten voor de polis.
Meer middelen
Finance biedt de Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certificering Sluit je aan bij 350.600+ studenten die werken voor bedrijven als Amazon, JP Morgan en Ferrari-certificeringsprogramma voor diegenen die hun carrière naar een hoger niveau willen tillen. Bekijk de aanvullende relevante financiële bronnen hieronder om te blijven leren en uw kennisbasis te ontwikkelen:
- 457-plan 457-plan Het 457-plan is een soort fiscaal aantrekkelijke pensioenregeling met uitgestelde compensatie. Het plan is niet gekwalificeerd; het voldoet niet aan de richtlijnen van de
- Commerciële verzekeringsmakelaar Commerciële verzekeringsmakelaar Een commerciële verzekeringsmakelaar is een persoon die belast is met het optreden als tussenpersoon tussen verzekeringsaanbieders en klanten. Het bestaan van commerciële verzekeringsmakelaars helpt veel om te voorkomen dat klanten verdwalen in de zee van betrouwbare en gewetenloze verzekeringsmaatschappijen.
- Continu samengestelde rente Continu samengestelde rente Continu samengestelde rente is rente die wordt berekend over de initiële hoofdsom, evenals alle andere rente die wordt verdiend. Het idee is dat de opdrachtgever op elk moment rente ontvangt, in plaats van op een bepaald moment op een discrete manier.
- Management Expense Ratio (MER) Management Expense Ratio (MER) De management Expense Ratio (MER) - ook wel simpelweg de kostenratio genoemd - is de vergoeding die moet worden betaald door aandeelhouders van een beleggingsfonds of exchange-traded fund (ETF) . De MER gaat naar de totale uitgaven die worden gebruikt om dergelijke fondsen te beheren.
