Het belangrijkste doel van kredietrisicoanalyse is het kwantificeren van het kredietrisico dat de kredietnemer aan de kredietgever presenteert. Het omvat het toekennen van meetbare getallen aan de geschatte kans op wanbetaling van de lener.
Kredietrisicoanalyse is een vorm van analyse die door een kredietanalist wordt uitgevoerd op potentiële kredietnemers om te bepalen of zij in staat zijn om aan hun schuldverplichtingen te voldoen. Het belangrijkste doel van kredietanalyse is het bepalen van de kredietwaardigheid. Kredietwaardigheid Kredietwaardigheid is, simpel gezegd, hoe 'waardig' of verdienstelijk iemand is van krediet. Als een geldschieter er zeker van is dat de lener haar schuldverplichting tijdig zal nakomen, wordt de lener geacht kredietwaardig te zijn. van potentiële leners en hun vermogen om hun schuldverplichtingen na te komen.
Als de kredietnemer een aanvaardbaar niveau van wanbetalingsrisico vertoont, kan de analist de goedkeuring van de kredietaanvraag aanbevelen tegen de overeengekomen voorwaarden. De uitkomst van de kredietrisicoanalyse bepaalt de risicoclassificatie die de kredietnemer zal krijgen en zijn / haar toegang tot krediet.
Overzicht
- Kredietrisicoanalyse is een vorm van analyse die door een kredietanalist wordt uitgevoerd om het vermogen van een lener om aan zijn schuldverplichtingen te voldoen, te bepalen.
- Het doel van kredietanalyse is om de kredietwaardigheid van kredietnemers te bepalen door het risico op verlies waaraan de kredietgever wordt blootgesteld, te kwantificeren.
- De drie factoren die kredietverstrekkers gebruiken om het kredietrisico te kwantificeren, zijn onder meer de kans op wanbetaling, verlies bij wanbetaling en blootstelling bij wanbetaling.
Inzicht in kredietrisico
Kredietrisico wordt gedefinieerd als het risico van verlies als gevolg van het feit dat een lener de hoofdsom en rente die aan de leider verschuldigd is, niet terugbetaalt. De geldverstrekker gebruikt de rentebetalingen van de lening om het risico op mogelijke verliezen te compenseren. Wanneer de lener zijn / haar verplichtingen niet nakomt, ontstaat er een onderbreking in de kasstromen van de uitlener.
Door kredietrisicoanalyses uit te voeren, kan de kredietverstrekker bepalen in hoeverre de kredietnemer in staat is om aan zijn verplichtingen te voldoen om het verlies van kasstromen op te vangen en de ernst van de verliezen te verminderen. Kredietnemers met een hoog kredietrisico betalen een hoge rente over de lening om de kredietgever te compenseren voor het hoge risico op wanbetaling.
Bij het berekenen van het kredietrisico van een bepaalde kredietnemer houden kredietverstrekkers rekening met verschillende factoren die gewoonlijk worden aangeduid als de '5 C's van krediet 5 C's van krediet' De '5 C's van krediet' is een veelgebruikte term die wordt gebruikt om de vijf belangrijkste factoren te beschrijven die worden gebruikt om de kredietwaardigheid van de potentiële lener. Financiële instellingen gebruiken kredietratings om te kwantificeren en te beslissen of een aanvrager in aanmerking komt voor krediet en om de rentetarieven en kredietlimieten voor bestaande kredietnemers te bepalen. . " De factoren omvatten het vermogen van de lener om krediet, karakter, kapitaal, voorwaarden en onderpand terug te betalen. De kredietgever gebruikt de factoren om de kenmerken van de kredietnemer en de voorwaarden van de lening te evalueren om de kans op wanbetaling en het daaropvolgende risico op financieel verlies te schatten.
De 5 C's van krediet omvatten zowel kwalitatieve als kwantitatieve financiële maatstaven, en de geldschieter kan verschillende documenten analyseren, zoals de winst-en-verliesrekening van de lener, de balans, kredietrapporten en andere documenten die de financiële situatie van de lener onthullen.
Het overkoepelende doel van kredietrisicoanalyse
Kredietanalisten kunnen verschillende financiële analysetechnieken gebruiken, zoals ratio-analyse Ratio-analyse Ratio-analyse verwijst naar de analyse van verschillende soorten financiële informatie in de financiële overzichten van een bedrijf. Ze worden voornamelijk gebruikt door externe analisten om verschillende aspecten van een bedrijf te bepalen, zoals de winstgevendheid, liquiditeit en solvabiliteit. en trendanalyse om meetbare cijfers te verkrijgen die het kredietverlies kwantificeren. De technieken meten het risico van kredietverlies als gevolg van veranderingen in de kredietwaardigheid van kredietnemers.
Bij het meten van het kredietverlies houden we rekening met zowel verliezen als gevolg van het in gebreke blijven van tegenpartijen als met een verslechterende kredietrisicobeoordeling.
Drijfveren die kredietrisico kwantificeren
Hieronder volgen de belangrijkste parameters die een hogere correlatieve relatie met kredietrisico laten zien:
1. Kans op wanbetaling
Kans op wanbetaling wordt gedefinieerd als de kans dat de lener niet in staat zal zijn om geplande hoofdsom- en rentebetalingen te doen over een bepaalde periode, meestal een jaar. De kans op wanbetaling is afhankelijk van zowel de kenmerken van de kredietnemer als de economische omgeving.
Voor individuen wordt de standaardkans bepaald door de FICO-score. FICO-score. een creditcard krijgen of als een geldschieter hen geld leent. FICO-scores worden ook gebruikt om de rentevoet te bepalen voor elk verstrekt krediet, en kredietverstrekkers gebruiken de score om te beslissen of ze al dan niet krediet verlenen. Voor bedrijfsentiteiten wordt de kans op wanbetaling geïmpliceerd door de kredietwaardigheid.
Gewoonlijk zijn kredietbeoordelaars verplicht om een kredietrating toe te kennen aan entiteiten die schuldinstrumenten uitgeven, zoals obligaties. Leners met een hoge kans op wanbetaling betalen een hogere rente om de kredietverstrekker te compenseren voor het dragen van het hogere risico op wanbetaling.
2. Verlies bij wanbetaling
Verlies bij wanbetaling wordt gedefinieerd als de hoeveelheid geld die een geldschieter dreigt te verliezen wanneer een lener zijn schuldverplichtingen niet nakomt. Hoewel er geen geaccepteerde methode is om het verlies bij wanbetaling per lening te kwantificeren, berekenen de meeste kredietverstrekkers het verlies bij wanbetaling als een percentage van de totale blootstelling aan verlies in de gehele kredietportefeuille.
Als ABC Bank bijvoorbeeld $ 1.000 aan lener A en $ 10.000 aan lener B leent, zal de bank meer geld verliezen in het geval dat lener B in gebreke blijft met terugbetalingen.
3. Blootstelling standaard
Blootstelling bij wanbetaling meet de hoeveelheid verlies waaraan een geldschieter op een bepaald moment wordt blootgesteld als gevolg van wanbetalingen. Financiële instellingen gebruiken vaak hun interne risicobeheermodellen om het niveau van blootstelling bij wanbetaling in te schatten.
In eerste instantie wordt het risico per lening berekend, en banken gebruiken het cijfer om het totale wanbetalingsrisico voor de gehele leningenportefeuille te bepalen. Naarmate kredietnemers hun leningen aflossen, neemt de waarde van de blootstelling bij wanbetaling geleidelijk af.
Aanvullende bronnen
Finance is de officiële aanbieder van de wereldwijde Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse en cashflowanalyse , convenantmodellering, terugbetalingen van leningen en meer. certificeringsprogramma, ontworpen om iedereen te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden. Om uw carrière verder te ontwikkelen, zijn de onderstaande aanvullende financiële bronnen nuttig:
- Kredietanalyseproces Kredietanalyseproces Het kredietanalyseproces verwijst naar het evalueren van de leningsaanvraag van een lener om de financiële gezondheid van een entiteit en haar vermogen om
- Rol van kredietanalist Rol van kredietanalist Een rol van kredietanalist omvat het beoordelen van de kredietwaardigheid van een persoon of bedrijf om de waarschijnlijkheid te bepalen dat zij hun financiële
- Credit Rating Credit Rating Een credit rating is een oordeel van een bepaalde kredietinstelling over het vermogen en de bereidheid van een entiteit (overheid, bedrijf of individu) om haar financiële verplichtingen volledig en binnen de vastgestelde vervaldata na te komen. Een kredietwaardigheidsbeoordeling geeft ook de kans aan dat een debiteur in gebreke blijft.
- Kredietrapportanalyse Kredietrapportanalyse Kredietrapportanalyse omvat het evalueren van de informatie in een kredietrapport, zoals de persoonlijke gegevens van een klant, hun kredietoverzicht,
