De Advanced Internal Rating-Based (AIRB) -benadering is een risicometingsinstrument voor banken en financiële instellingen dat helpt bij het meten van kredietrisico's Kredietrisico Kredietrisico is het risico van verlies dat kan ontstaan doordat een partij zich niet houdt aan de algemene voorwaarden van elk financieel contract, voornamelijk. Het wordt gedaan onder de Basel II Capital Rules voor instellingen en bedrijven die gespecialiseerd zijn in bankieren wereldwijd.
Risico's van wanbetaling
De geavanceerde modellen op basis van interne ratings helpen bij het bepalen van de risico's van wanbetaling op verschillende gebieden, waaronder:
- Loss Given Default (LGD) Loss Given Default (LGD) Het verlies dat een bank of geldschieter oploopt wanneer de lener in gebreke blijft (niet terugbetaalt) op de lening, wordt verlies bij wanbetaling genoemd. Het verlies bij standaardwaarde
- Blootstelling bij standaard (EAD)
- Kans op wanbetaling (PD)
De drie bovengenoemde velden helpen bij het bepalen van de risicogewogen activa (RWA) Risicogewogen activa Risicogewogen activa is een bankterm die verwijst naar een classificatiesysteem voor activa dat wordt gebruikt om het minimumkapitaal te bepalen dat banken als reserve moeten het risico op insolventie verminderen. Het aanhouden van een minimum aan kapitaal helpt de risico's te verkleinen. dat wordt berekend op een procentuele basis over het totaal benodigde kapitaal. Ze helpen bij het maken van een structureel kredietrisicomodel dat kan helpen bij het formuleren van interne op ratings gebaseerde benaderingen voor kredietrisicobeheer binnen een bank. Het model helpt valkuilen en onnodige spanningen op de balans van een bank te vermijden die de liquiditeit of de winstgevendheid op lange termijn van de financiële instelling als geheel in gevaar kunnen brengen.
De op ratings gebaseerde benaderingen helpen bij het handhaven van controles binnen de verschillende afdelingen van de banken om ervoor te zorgen dat zij op geen enkele specifieke manier overmatig gebruik maken van de hefboomwerking.
Vereiste Basel II-regel
De AIRB-systemen werden voorgesteld onder de Basel II-regels inzake kapitaaltoereikendheid. Basel II is een reeks aanbevelingen voor financiële instellingen wereldwijd die helpen bij het vormen van bankwetten en financiële best practices.
Het helpt bij het bevorderen van compliance en liquiditeit en beschermt de solvabiliteit van banken die deel uitmaken van de wereldmarkt. Basel II werd geïntroduceerd in 2004; De wereldwijde financiële crisis van 2008 2008-2009 Wereldwijde financiële crisis De wereldwijde financiële crisis van 2008-2009 verwijst naar de enorme financiële crisis waarmee de wereld van 2008 tot 2009 te maken heeft gehad. De financiële crisis heeft zijn tol geëist van individuen en instellingen over de hele wereld, met miljoenen Amerikanen worden diep getroffen. Financiële instellingen begonnen te zinken, velen werden opgeslorpt door grotere entiteiten en de Amerikaanse regering werd gedwongen om reddingsoperaties aan te bieden voordat Bazel II volledig kon worden geïmplementeerd.
Belang van kredietrisico
Als individuen die deelnemen aan een economie, sluiten velen van ons hypotheken af. Hypotheek Een hypotheek is een lening - verstrekt door een hypotheekverstrekker of een bank - waarmee een individu een huis kan kopen. Hoewel het mogelijk is om leningen af te sluiten om de volledige kosten van een huis te dekken, is het gebruikelijker om een lening te krijgen voor ongeveer 80% van de waarde van het huis. , geld verdienen en goederen en diensten kopen. We hebben er allemaal een gevestigd belang bij dat financiële instellingen zich aan bepaalde kapitaalrisicovereisten houden. Kredietrisicometingen zoals de AIRB helpen de regelgeving te handhaven en stimuleren een cultuur van veiligheid en verantwoord bestuur binnen financiële instellingen.
AIRB en andere risicobeheersingsinstrumenten helpen het vertrouwen in de markten en het financiële systeem te vergroten. Het creëert ook het positieve effect van het aanmoedigen van investeringen en het bevorderen van een positief imago op de betrouwbaarheid van markten en systemen die de ruggengraat van de economie vormen.
Risico's van de geavanceerde op interne rating gebaseerde benadering
Geen enkel financieel mitigatieplatform komt zonder risico's die het kunnen verhinderen het werk te doen waarvoor het bedoeld was. Wat de AIRB betreft, was een van de risico's vóór 2008 dat het model niet in staat was om bepaalde soorten langetermijnleningen vast te leggen.
Na de crash van de financiële markten in 2008 werd ook geconstateerd dat de AIRB inadequaat was om blootstelling aan de systemische problemen bij andere bankinstellingen te voorkomen. Stresstests hebben ook voorrang op veel van de componenten van de AIRB en moeten met de nodige voorzichtigheid worden uitgevoerd om de doeltreffendheid van het AIRB-model niet op te heffen.
Kredietrisico en het AIRB-model: een samenvatting
- AIRB is een risicometinginstrument voor banken en financiële instellingen dat helpt bij het meten van kredietrisico's.
- Het AIRB-systeem werd voorgesteld onder de Basel II-regels voor kapitaaltoereikendheid, die het vertrouwen, de transparantie en de compliance in de kapitaalmarktsystemen helpen bevorderen. Het moedigt investeringen aan en helpt het vertrouwen en het comfort van investeerders te vergroten.
- AIRB helpt bij het handhaven van controles binnen de verschillende afdelingen van de banken om ervoor te zorgen dat ze niet te veel gebruiken.
- Instrumenten voor risicobeheer zijn een cruciaal onderdeel van kapitaalmarkten en helpen beleggingsmethoden en -praktijken gezond te houden. Ze helpen ook het vertrouwen in de markten en het financiële systeem te vergroten.
- AIRB kan op een flexibele manier strategisch worden ingezet in verschillende regio's van de wereld.
Meer middelen
Finance is de officiële aanbieder van de Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse, cashflowanalyse, convenantmodellering, terugbetalingen van leningen en meer. certificeringsprogramma, ontworpen om van iedereen een financiële analist van wereldklasse te maken.
Om u te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden en uw carrière ten volle te ontwikkelen, zullen deze aanvullende bronnen zeer nuttig zijn:
- Bazel III Bazel III Het Bazel III-akkoord is een reeks financiële hervormingen die zijn ontwikkeld door het Bazels Comité voor bankentoezicht (BCBS), met als doel het versterken van
- Financiële compliance Financiële compliance Financiële compliance is de regulering en handhaving van de wetten en regels in de financiële wereld en de kapitaalmarkten. Het strekt zich uit over het hele financiële
- Capital Adequacy Ratio (CAR) Capital Adequacy Ratio (CAR) De Capital Adequacy Ratio stelt normen voor banken door te kijken naar het vermogen van een bank om verplichtingen te betalen en te reageren op kredietrisico's en operationele risico's. Een bank met een goede CAR heeft voldoende kapitaal om mogelijke verliezen op te vangen. Het heeft dus minder risico om insolvent te worden en het geld van deposanten te verliezen.
- Kans op wanbetaling Kans op wanbetaling Kans op wanbetaling is de kans dat een kredietnemer in gebreke blijft bij het terugbetalen van zijn lening en wordt gebruikt om het verwachte verlies van een investering te berekenen.
