Opbrengsten Verkoop Opbrengsten Verkoopopbrengsten zijn de inkomsten die een bedrijf ontvangt uit de verkoop van goederen of het verlenen van diensten. In de boekhouding kunnen de termen "verkoop" en "omzet" hetzelfde zijn, en worden ze vaak door elkaar gebruikt. Inkomsten betekenen niet noodzakelijkerwijs ontvangen contanten. Run Rate is een indicator van financiële prestaties die de huidige omzet van een bedrijf in een bepaalde periode (een week, maand, kwartaal, enz.) Neemt en deze omzet in een jaarlijks cijfer, waarbij je het equivalent van een heel jaar krijgt. Deze statistiek wordt vaak gebruikt door snelgroeiende bedrijven , omdat gegevens die zelfs maar een paar maanden oud zijn, de huidige omvang van het bedrijf kunnen onderschatten. Een andere term hiervoor is de Sales Run Rate.
Over het algemeen gebruikt de run-rate de huidige financiële informatie, zoals huidige verkopen en huidige inkomsten, om financiële prognoses te voorspellen. Financiële prognoses zijn het proces van het schatten of voorspellen van hoe een bedrijf in de toekomst zal presteren. Deze gids over het opstellen van financiële prognoses. Aangezien het de huidige financiële informatie en prestaties extrapoleert, wordt er impliciet van uitgegaan dat de huidige financiële omgeving in de toekomst niet significant zal veranderen.
Lees meer in onze cursussen over financiële modellering!
Formule voor run-rate inkomsten
Run rate = omzet in periode / aantal dagen in periode x 365
Opbrengsten Verkoop Opbrengsten Verkoopopbrengsten zijn de inkomsten die een bedrijf ontvangt uit de verkoop van goederen of het verlenen van diensten. In de boekhouding kunnen de termen "verkoop" en "omzet" hetzelfde betekenen, en worden vaak door elkaar gebruikt. Inkomsten betekenen niet noodzakelijkerwijs ontvangen contanten. Run Rate neemt informatie over de huidige financiële prestaties en breidt deze uit over een langere periode. Beschouw het volgende voorbeeld: Bedrijf XYZ genereert een omzet van $ 5 miljoen in het eerste kwartaal van 2017. De president van het bedrijf wil weten hoeveel omzet zijn bedrijf waarschijnlijk de rest van het jaar zal genereren als de omstandigheden niet veranderen. Hij kan hiervoor de Revenue Run Rate gebruiken. In dit geval werkt bedrijf XYZ met een omzetrendement van $ 20 miljoen per jaar.
Wanneer een bedrijf de gegevens die momenteel beschikbaar zijn gebruikt om voorspellingen te doen over toekomstige financiële prestaties voor het hele jaar, zou het bedrijf de gegevens op jaarbasis berekenen. Het bovenstaande voorbeeld is een geval van het op jaarbasis maken van gegevens.
Waarom gebruiken bedrijven Revenue Run Rate?
Revenue Run Rate kan een zeer nuttige indicator zijn van financiële prestaties voor een jong bedrijf dat nog maar een korte tijd actief is. Revenue Run Rate kan een bijzonder krachtig hulpmiddel zijn als het bedrijf er relatief zeker van is dat de financiële omgeving niet drastisch zal veranderen.
Opkomende bedrijven kunnen ook cijfers over de Revenue Run Rate of Profit Run Rate geven wanneer ze proberen fondsen te werven voor zakelijke activiteiten. Een bedrijf dat geen lang gevestigd kredietrecord heeft, kan geld binnenhalen op basis van hun Revenue Run Rate. De Revenue Run Rate kan ook nuttig zijn wanneer een bedrijf grote wijzigingen aanbrengt in zijn operationele structuur en management. De Revenue Run Rate kan worden gebruikt als een benchmark om te zien of de veranderingen de financiële prestaties van het bedrijf hebben verbeterd of niet.
Het risico van het gebruik van de Revenue Run Rate
# 1 Veranderingen in de omgeving
De Revenue Run Rate, zoals alle Run Rate-cijfers, maakt de kritische en vaak onrealistische veronderstelling dat de financiële omgeving in de toekomst relatief ongewijzigd zal blijven. De moderne financiële markt is buitengewoon onvoorspelbaar en wispelturig en het zou buitengewoon dom zijn om financiële beslissingen uitsluitend op basis van cijfers van het type Run Rate te nemen.
# 2 Seizoensgebondenheid
Bovendien, zelfs als we de dreiging van plotselinge veranderingen in de financiële omgeving buiten beschouwing laten, kunnen de Revenue Run Rate en andere cijfers van het Run Rate-type zeer misleidend zijn.
Beschouw het geval van seizoensgebonden industrieën. Retailers ervaren een enorme stijging van zowel de omzet als de winst in de maand december vanwege de wintervakantie.
Als retailers zoals Walmart en Target de omzet- en winstcijfers uit deze periode gebruiken om Revenue Run Rates of Profit Run Rates samen te stellen, dan zouden hun schattingen enorm hoog zijn. Aan de andere kant, als ze hun Revenue Run Rate zouden berekenen tijdens een langzamer seizoen van het jaar, zou het niet meewegen van de kerstdrukte bedrieglijk lage cijfers opleveren.
# 3 Veranderingen in bedrijfsprestaties
Revenue Run Rate en andere cijfers van het run-rate-type zijn meestal samengesteld op basis van de meest recente beschikbare gegevens en houden vaak geen rekening met gebeurtenissen die op een bepaald moment een verandering in de financiële prestaties van het bedrijf hadden kunnen veroorzaken.
Technologiebedrijven zoals Microsoft, Sony en Apple hebben bijvoorbeeld de neiging om hun verkoop en inkomsten te zien stijgen wanneer ze een nieuw product uitbrengen.
Als dergelijke bedrijven cijfers van het type Run Rate alleen zouden maken op basis van gegevens uit de periode na de lancering van een nieuw product, kunnen de gegevens scheef zijn.
Lees meer in onze cursussen over financiële modellering!
Omzetverloop - Voorbeeld
In januari 2017 kondigde cloudopslagbedrijf Dropbox aan dat het de $ 1 miljard aan omzet had overschreden. Dropbox, gebaseerd op de eigen privéwaardering van het bedrijf, wordt geschat op $ 10 miljard. Elke toekomstige IPO zou worden beïnvloed door de Revenue Run Rate. Lees hier meer over de run-rate van Dropbox.
Download de gratis sjabloon
Voer uw naam en e-mailadres in het onderstaande formulier in en download nu de gratis sjabloon!
Toepassingen in financiële modellering
Bij het bouwen van een financieel model Soorten financiële modellen De meest voorkomende soorten financiële modellen zijn: model met 3 verklaringen, DCF-model, M & A-model, LBO-model, budgetmodel. Ontdek de top 10 soorten voor een beginnend bedrijf of een startup-type, het is gebruikelijk om een maandelijkse prognose op te stellen. Dit moet vervolgens worden vertaald in jaarlijkse termen, met behulp van de formule voor het uitvoeren van inkomsten. Lees meer in onze gids voor waarderingsstatistieken voor startups. Metrische gegevens voor startup-waardering (voor internetbedrijven) Metrische gegevens voor startup-waardering voor internetbedrijven. Deze gids schetst de 17 belangrijkste waarderingsstatistieken voor e-commerce voor internet begint te worden gewaardeerd.
Gerelateerde metingen
Leer meer in onze cursussen financiële modellering en via de volgende bronnen.
- Opbrengstherkenningsprincipe Opbrengstherkenningsprincipe Het opbrengstverantwoordingsprincipe bepaalt het proces en de timing waarmee opbrengsten worden geregistreerd en erkend als een item in de jaarrekening van een bedrijf. Theoretisch zijn er meerdere momenten waarop inkomsten door bedrijven kunnen worden erkend.
- Effectief jaartarief Effectief jaartarief Het effectieve jaartarief (EAR) is het rentetarief dat daadwerkelijk wordt verdiend op een investering of betaald op een lening als gevolg van het samenstellen van de rente
- Een winst-en-verliesrekening voorspellen Posten in de winst-en-verliesrekening projecteren We bespreken de verschillende methoden voor het projecteren van posten in de winst-en-verliesrekening. Het projecteren van regelitems in de winst-en-verliesrekening begint met verkoopopbrengsten en vervolgens met de kosten
- Gids voor financiële modellering Gratis gids voor financiële modellering Deze gids voor financiële modellering bevat Excel-tips en best practices over aannames, drijfveren, prognoses, het koppelen van de drie verklaringen, DCF-analyse, meer
