Wat is het CAMELS-beoordelingssysteem?

Het CAMELS Rating System is in de Verenigde Staten ontwikkeld als een beoordelingssysteem door de toezichthouder om de carrières van een bank (Sell-Side) te beoordelen. , equity research, sales & trading algemene staat. CAMELS is een acroniem dat de zes factoren vertegenwoordigt die in aanmerking worden genomen voor de beoordeling. In tegenstelling tot andere reglementaire ratio's of ratings, wordt de CAMELS-rating niet vrijgegeven aan het publiek. Het wordt alleen gebruikt door het topmanagement om mogelijke risico's te begrijpen en te reguleren.

Toezichthouders gebruiken scores op een schaal van 1 tot 5 om elke bank te beoordelen. De kracht van de CAMEL ligt in zijn vermogen om financiële instellingen te identificeren die zullen overleven en die zullen mislukken. Het concept werd aanvankelijk in 1979 goedgekeurd door de Federal Financial Institutions Examination Council (FFIEC) onder de naam Uniform Financial Institutions Rating System (UFIRS). CAMELS werd later aangepast om een ​​zesde component - gevoeligheid - aan het acroniem toe te voegen.

Overzicht

• Het CAMELS-ratingsysteem beoordeelt de sterkte van een bank in zes categorieën.
• CAMELS is een afkorting voor kapitaaltoereikendheid, activa, beheerscapaciteit, inkomsten, liquiditeit, gevoeligheid.
• Het beoordelingssysteem is op een schaal van één tot vijf, waarbij één de beste beoordeling is en vijf de slechtste beoordeling. (Houd er wel rekening mee dat een lagere rating beter is, wat duidt op een financieel stabielere bank die minder risico loopt.)

Waar staat CAMELS voor?

De componenten van CAMELS zijn:

• (Kapitaaltoereikendheid
• (Middelen
• (M) beheersvermogen
• (E) arnings
• (Liquiditeit
• (Gevoeligheid

Kapitaaltoereikendheid

Kapitaaltoereikendheid beoordeelt de naleving door een instelling van de voorschriften met betrekking tot het minimumkapitaalreserve. Regelgevende instanties stellen de rating vast door de huidige kapitaalpositie van de financiële instelling en over meerdere jaren te beoordelen.

De toekomstige kapitaalpositie wordt voorspeld op basis van de plannen van de instelling voor de toekomst, bijvoorbeeld of ze van plan zijn dividenden uit te keren of een ander bedrijf over te nemen. De CAMELS-onderzoeker zou ook kijken naar trendanalyse, de samenstelling van het kapitaal en de liquiditeit van het kapitaal.

Middelen

Deze categorie beoordeelt de kwaliteit van de activa van een bank. De kwaliteit van activa is belangrijk, aangezien de waarde van activa snel kan dalen als ze een hoog risico hebben. Leningen zijn bijvoorbeeld een soort activa die een bijzondere waardevermindering kunnen krijgen als geld wordt uitgeleend aan een persoon met een hoog risico.

De onderzoeker kijkt naar het beleggingsbeleid en de kredietpraktijken van de bank, evenals naar kredietrisico's zoals renterisico en liquiditeitsrisico. Er wordt rekening gehouden met de kwaliteit en trends van belangrijke activa. Als een financiële instelling een trend heeft waarbij belangrijke activa waarde verliezen door kredietrisico, dan zouden ze een lagere rating krijgen.

Beheercapaciteit

Het managementvermogen meet het vermogen van het managementteam van een instelling om financiële stress te identificeren en daarop te reageren. De categorie hangt af van de kwaliteit van de bedrijfsstrategie, financiële prestaties en interne controles van een bank. Op het gebied van bedrijfsstrategie en financiële prestaties kijkt de CAMELS-examinator naar de plannen van de instelling voor de komende jaren. Het omvat het kapitaalopbouwpercentage, het groeipercentage en de identificatie van de belangrijkste risico's.

Voor interne controles test het examen het vermogen van de instelling om potentiële risico's op te sporen en te identificeren. Gebieden binnen interne controles omvatten informatiesystemen, auditprogramma's en archivering. Informatiesystemen zorgen voor de integriteit van computersystemen om de persoonlijke informatie van de klant te beschermen. Auditprogramma's controleren of het beleid van het bedrijf wordt gevolgd. Ten slotte moet het bijhouden van gegevens deugdelijke boekhoudprincipes volgen en documentatie bevatten om audits te vergemakkelijken.

Inkomsten

Inkomsten helpen om de levensvatbaarheid van een instelling op lange termijn te beoordelen. Een bank heeft een passend rendement nodig om haar activiteiten te kunnen laten groeien en haar concurrentievermogen te behouden. De examinator kijkt specifiek naar de stabiliteit van inkomsten, rendement op activa (ROA), rendement op activa en ROA-formule ROA-formule. Return on Assets (ROA) is een type return on investment (ROI) -maatstaf die de winstgevendheid van een bedrijf meet in verhouding tot de totale activa. Deze ratio geeft aan hoe goed een bedrijf presteert door de winst (netto-inkomen) die het genereert te vergelijken met het kapitaal dat het in activa heeft geïnvesteerd. , netto rentemarge (NIM), en toekomstige verdiensten onder moeilijke economische omstandigheden. Bij het beoordelen van inkomsten zijn de kerninkomsten het belangrijkst.De kerninkomsten zijn de stabiele opbrengsten op lange termijn van een instelling die wordt beïnvloed door de kosten van eenmalige posten.

Liquiditeit

Voor banken is liquiditeit vooral belangrijk, aangezien het gebrek aan liquide kapitaal kan leiden tot een bankrun. Bankrun Een bankrun vindt plaats wanneer klanten al hun geld tegelijk opnemen van hun spaarrekeningen bij een bankinstelling uit angst dat de bank. Deze categorie CAMELS onderzoekt het renterisico Renterisico Renterisico is de waarschijnlijkheid van een daling van de waarde van een actief als gevolg van onverwachte renteschommelingen. Renterisico's worden meestal geassocieerd met vastrentende activa (bijv. Obligaties) in plaats van met beleggingen in aandelen. en liquiditeitsrisico Belangrijkste risico's voor banken De belangrijkste risico's voor banken zijn onder meer krediet-, operationeel, markt- en liquiditeitsrisico. Aangezien banken worden blootgesteld aan verschillende risico's,ze hebben een goed opgebouwde risicobeheerinfrastructuur en moeten de overheidsvoorschriften volgen. . Rentetarieven zijn van invloed op de inkomsten uit het bedrijfssegment van de kapitaalmarkten van een bank. Als de blootstelling aan renterisico groot is, zal de waarde van de beleggings- en kredietportefeuille van de instelling volatiel zijn. Liquiditeitsrisico wordt gedefinieerd als het risico dat men niet kan voldoen aan de huidige of toekomstige kasstroombehoeften zonder de dagelijkse bedrijfsvoering te beïnvloeden.

Gevoeligheid

Gevoeligheid is de laatste categorie en meet de gevoeligheid van een instelling voor marktrisico's. Er kan bijvoorbeeld een beoordeling worden gemaakt van de kredietverlening in de energiesector, medische kredietverlening en landbouwkrediet. Gevoeligheid weerspiegelt de mate waarin inkomsten worden beïnvloed door rentetarieven, wisselkoersen en grondstofprijzen, die allemaal kunnen worden uitgedrukt door Beta Beta. rendement ten opzichte van de gehele markt. Het wordt gebruikt als een risicomaatstaf en maakt integraal deel uit van het Capital Asset Pricing Model (CAPM). Een bedrijf met een hogere bèta heeft een groter risico en ook een hoger verwacht rendement. .

Hoe werkt het CAMELS-beoordelingssysteem?

Voor elke categorie wordt een score gegeven van één tot vijf. Een daarvan is de beste score en duidt op sterke prestaties en risicobeheerpraktijken binnen de instelling. Aan de andere kant is vijf de slechtste beoordeling. Het geeft een grote kans op bankfalen aan en de noodzaak van onmiddellijke actie om de situatie te bekrachtigen. Als de huidige financiële toestand van een instelling tussen 1 en 5 ligt, wordt dit een samengestelde rating genoemd.

• Een schaal van 1 houdt in dat een bank robuust presteert, gezond is en voldoet aan de risicobeheerpraktijken.
• Een schaal van 2 betekent dat een instelling financieel gezond is met matige zwakke punten.
• Een schaal van 3 suggereert dat de instelling een toezichtkwestie vertoont in verschillende dimensies.
• Een schaal van 4 geeft aan dat een instelling ondeugdelijke praktijken heeft en dus onveilig is vanwege ernstige financiële problemen.
• Een score van 5 toont aan dat een instelling fundamenteel ondeugdelijk is met inadequate risicobeheerpraktijken.

Een hogere cijferbeoordeling belemmert het vermogen van een bank om uit te breiden door middel van investeringen, fusies of het toevoegen van meer filialen. Ook zal de instelling met een slechte rating meer aan verzekeringspremies moeten betalen.

Aanvullende bronnen

Bedankt voor het lezen van het artikel van Finance over het CAMELS-beoordelingssysteem. Om te blijven leren en uw carrière vooruit te helpen, zijn deze aanvullende financiële bronnen nuttig:

• Kapitaaltoereikendheidsratio Kapitaaltoereikendheidsratio (CAR) De kapitaaltoereikendheidsratio stelt normen voor banken door te kijken naar het vermogen van een bank om verplichtingen te betalen en te reageren op kredietrisico's en operationele risico's. Een bank met een goede CAR heeft voldoende kapitaal om mogelijke verliezen op te vangen. Het heeft dus minder risico om insolvent te worden en het geld van deposanten te verliezen.
• LIBOR LIBOR LIBOR, een afkorting van London Interbank Offer Rate, verwijst naar het rentetarief dat Britse banken aan andere financiële instellingen in rekening brengen voor een kortlopende lening met een looptijd van één dag tot twaalf maanden in de toekomst. LIBOR fungeert als benchmarkingbasis voor korte rentetarieven
• Bazel III Bazel III Het Bazel III-akkoord is een reeks financiële hervormingen die zijn ontwikkeld door het Bazels Comité voor bankentoezicht (BCBS), met als doel het versterken van
• Risicobeheer Risicobeheer Risicobeheer omvat de identificatie, analyse en reactie op risicofactoren die deel uitmaken van het leven van een bedrijf. Het is meestal klaar met