Variabele lijfrente is een soort lijfrente-optie die ervoor zorgt dat het bedrag aan door een polishouder te ontvangen inkomsten varieert, afhankelijk van de beleggingsprestaties van de lijfrente. De mogelijkheid tot variabele lijfrente moet door de verzekeringnemer worden gespecificeerd tijdens een bepaalde fase van een contract, de zogenaamde lijfrentefase.
Tijdens de lijfrentefase kan de verzekeringnemer de opgebouwde waarde van zijn lijfrente ruilen in ruil voor een gestage stroom van regelmatige inkomensbetalingen. De regelmatige uitkeringen kunnen worden gegarandeerd gedurende de hele levensduur van de verzekeringnemer of voor een bepaald aantal jaren.
Overzicht
- Variabele lijfrente is een soort lijfrente-optie die ervoor zorgt dat het bedrag van de door een polishouder te ontvangen inkomsten varieert, afhankelijk van de beleggingsprestaties van de lijfrente.
- De looptijd van een lijfrente bestaat uit twee fasen, namelijk de opbouwfase en de lijfrentefase.
- Kiezen voor een vaste lijfrenteverzekering betekent dat de verzekeringnemer, ongeacht de prestatie van zijn portefeuille, altijd hetzelfde bedrag ontvangt per periodieke lijfrente-uitkering.
Wat betekent het om te ‘annuïteiten’?
Annuïteiten betekent 'de schakelaar omdraaien' en inkomsten uit een lijfrente gaan halen. Hiermee kan de rekening van de verzekeringnemer worden omgezet van iets dat al dan niet in waarde groeit naar iets dat een vaste bron van inkomsten wordt. Daarom kan annuïteiten als een systematische worden beschouwdbetaalplan.
Fasen van een lijfrente
Het leven van een lijfrente bestaat uit twee fasen, namelijk:
Fase 1 - Accumulatie
In de opbouwfase voegt de belegger in wezen bij aan de lijfrente. Alle inkomsten die tijdens de accumulatie aan de polishouder kunnen toekomen, worden vrijgesteld van opname onder het inkomen met het oog op de berekening van de huidige inkomstenbelasting Te betalen inkomstenbelasting Te betalen inkomstenbelasting is een term die wordt gegeven aan de belastingplicht van een bedrijfsorganisatie aan de overheid waar deze werkt. Het bedrag van de aansprakelijkheid is gebaseerd op de winstgevendheid gedurende een bepaalde periode en de toepasselijke belastingtarieven. Te betalen belasting wordt niet beschouwd als een langetermijnverplichting, maar eerder als een kortlopende verplichting.
Wanneer de verzekeringnemer op het moment van overstappen inkomsten uit een lijfrente wil ontvangen, kan hij ofwel geld opnemen of zijn contract lijfrente opzeggen. Hier kunnen ze ervoor kiezen om vaste of variabele betalingen te ontvangen.
Fase 2 - Annuïteit
Tijdens de lijfrentefase wordt een vast percentage of bedrag van elke door de verzekeringnemer ontvangen uitkering beschouwd als een niet-belastbare aangifte. Het resterende saldo is echter belastbaar. Het is alleen geldig voor de inkomsten die zijn ontvangen voor lijfrentes die zijn gekocht met dollars na belastingen.
Aan de andere kant kan het lijfrente-inkomen dat wordt ontvangen via opnames, belastbaar zijn omdat het als inkomen wordt beschouwd, en het kan gebeuren totdat alle inkomsten zijn opgenomen.
Bij intrekking van alle inkomsten worden ze niet-belastbare aangiften. Dit komt omdat het opbrengsten zijn die voortkomen uit de oorspronkelijke investering in de lijfrente, die al is belast. Voor lijfrentes die zijn gekocht met dollars vóór belastingen, worden alle inkomsten die later worden opgebouwd, als belastbaar behandeld.
Voordelen van variabele annuïteit
Kiezen voor een vaste lijfrenteverzekering betekent dat de verzekeringnemer, ongeacht de prestatie van zijn portefeuille, altijd hetzelfde bedrag ontvangt per periodieke lijfrente-uitkering. Het bedrag blijft constant gedurende de looptijd van de lijfrente.
Kiezen voor een variabele lijfrente betekent dat het inkomen dat de lijfrentehouder ontvangt, zal variëren naargelang de prestatie van de lijfrentebeleggingen. De keuze voor het ontvangen van uitkeringen uit een lijfrente hangt dus af van het risico dat de verzekeringnemer bereid is te nemen in vergelijking met het gewenste of verwachte rendement.
Nadelen van variabele lijfrenteverzekering
Als u een lijfrente wilt kopen, moet u een bepaald bedrag vastleggen op een specifiek product. Het product kan wel of niet zo goed presteren als verwacht. Bovendien zijn de waarden van variabele lijfrentes gekoppeld aan de prestaties van financiële instrumenten, zoals onderlinge fondsen Beleggingsfondsen Een beleggingsfonds is een pool van geld dat van veel beleggers wordt ingezameld om te beleggen in aandelen, obligaties of andere effecten. Beleggingsfondsen zijn eigendom van een groep investeerders en worden beheerd door professionals. Lees meer over de verschillende soorten fondsen, hoe ze werken en de voordelen en afwegingen om erin te beleggen, die kunnen worden geselecteerd door de eigenaar van de lijfrente.
Gerelateerde metingen
Finance is de officiële aanbieder van de wereldwijde Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse en cashflowanalyse , convenantmodellering, terugbetalingen van leningen en meer. certificeringsprogramma, ontworpen om iedereen te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden. Om uw carrière verder te ontwikkelen, zijn de onderstaande aanvullende financiële bronnen nuttig:
- 401 (k) Plan 401 (k) Plan Het 401 (k) -plan is een pensioenspaarplan waarmee werknemers een deel van hun salaris vóór belastingen kunnen sparen door bij te dragen aan een pensioenfonds
- Pensioenfonds Pensioenfonds Een pensioenfonds is een fonds dat kapitaal opbouwt dat als pensioen kan worden uitgekeerd aan werknemers aan het einde van hun loopbaan.
- Risico-avers Risico-averse Definitie Iemand die risico-avers is, heeft het kenmerk of de eigenschap dat hij liever verlies wil vermijden dan winst te maken. Dit kenmerk wordt meestal gehecht aan beleggers of marktpartijen die de voorkeur geven aan beleggingen met een lager rendement en relatief bekende risico's boven beleggingen met een potentieel hoger rendement, maar ook met een hogere onzekerheid en meer risico.
- Variabele levensverzekering Variabele levensverzekering Variabele levensverzekering is een vorm van levensverzekering die de kenmerken van levensverzekeringen en beleggingen combineert. Kenmerken: polisleningen
