Directe zekerheid is doorgaans onderpand Onderpand Onderpand is een actief of eigendom dat een persoon of entiteit aan een geldschieter aanbiedt als zekerheid voor een lening. Het wordt gebruikt als een manier om een lening te krijgen en dient als bescherming tegen mogelijk verlies voor de kredietgever als de kredietnemer in gebreke blijft met zijn betalingen. waarmee u een lening kunt afsluiten. Effecten kunnen grofweg worden onderverdeeld in twee verschillende soorten: activaproducten en onderpandeffecten.
Activa vertegenwoordigen het eigendomsbelang van aandeelhouders in een onderneming, gerealiseerd in de vorm van aandelen in het kapitaal. Houders van aandelen hebben over het algemeen geen recht op regelmatige betalingen, hoewel aandelen vaak dividend uitkeren. Ze kunnen echter profiteren van meerwaarden bij de verkoop van de effecten. Aandeleneffecten geven de houder enige zeggenschap over het bedrijf door middel van stemrechten.
Soorten directe beveiliging
Er zijn drie hoofdtypen directe effecten:
- Onroerend goed
- Materiële activa
- Immateriële activa
Vastgoedactiva (bijv. Grond, woningen of commercieel onroerend goed), materiële vaste activa (bijv. Machines en uitrusting), contanten, effecten en inventaris kunnen als zekerheid dienen. Immateriële activa, zoals intellectuele eigendomsrechten, patenten en distributieovereenkomsten, kunnen ook als zekerheid worden beschouwd.
Hoe u een positie kunt beveiligen met activa
Vaste en variabele kosten zijn de manieren om een positie bij een financiële instelling te verwerven.
Er is een vast bedrag verbonden aan een bepaald item van de materiële vaste activa van een organisatie (PP&E) PP&E (Property, Plant and Equipment) PP&E (Property, Plant and Equipment) is een van de belangrijkste vaste activa op de balans. Materiële vaste activa worden beïnvloed door investeringen, afschrijvingen en overnames / afstotingen van vaste activa. Deze activa spelen een sleutelrol bij de financiële planning en analyse van de activiteiten en toekomstige uitgaven van een bedrijf. De kredietgever bezit de wettelijke rechten op een specifiek actief dat als zekerheid voor een lening is verpand, wat betekent dat de kredietnemer het goed niet kan verkopen zonder toestemming van de kredietgever. Voor onroerend goed wordt doorgaans een vast bedrag geheven.
Een vlottende vergoeding is gekoppeld aan een algemene activaklasse in plaats van aan een bepaald activum. Het stelt de lener in staat om zijn activa te verhandelen tijdens de normale bedrijfsvoering. Het vlottende tarief zal worden vastgesteld als de lener insolvent wordt of zijn lening niet kan terugbetalen. Als dit gebeurt, geeft de lener zijn wettelijke recht op het in pand gegeven goed op.
Voorbeelden van variabele kosten zijn onder meer debiteuren. Debiteurenadministratie (AR) vertegenwoordigt de verkoop op krediet van een bedrijf, die nog niet volledig is betaald door zijn klanten, een vlottend actief op de balans. Bedrijven staan hun klanten toe om tegen een redelijke, verlengde periode te betalen, op voorwaarde dat de voorwaarden worden overeengekomen. , inventaris, verhandelbare effecten Verhandelbare effecten Verhandelbare effecten zijn onbeperkte financiële instrumenten op korte termijn die worden uitgegeven voor aandelen of voor schuldeffecten van een beursgenoteerd bedrijf. De uitgevende vennootschap creëert deze instrumenten met het uitdrukkelijke doel om fondsen te werven om de bedrijfsactiviteiten en expansie verder te financieren. en werk in uitvoering.
Er zijn twee manieren waarop directe zekerheid aan de geldschieter kan worden verpand:
De eerste manier is via een algemene beveiligingsovereenkomst (GSA), en de tweede is door specifiek onderpand te identificeren en toe te wijzen. Het dient als bescherming voor de geldschieter. Het gebruik van specifiek onderpand betekent het toewijzen van specifieke activa of het verpanden van de activa aan de kredietgever, zodat als de kredietnemer failliet gaat, de kredietgever het eigendom van het in pand gegeven goed terugneemt.
Alle activa worden verpand als zekerheid aan de kredietgever in het geval van de algemene zekerheidsovereenkomst, en in geval van wanbetaling kan de kredietgever beslag leggen op alle activa van de kredietnemer.
Indirecte beveiliging versus directe beveiliging
Indirecte zekerheid vertegenwoordigt de zekerheid van een lening die niet rechtstreeks verband houdt met activa die door een lener tegen de lening zijn verpand en die deel uitmaken van directe zekerheden. De twee meest voorkomende soorten indirecte beveiliging zijn:
1. Garantie
De meest voorkomende vorm van indirecte zekerheid is een garantie. Met andere woorden, een derde partij, een borgsteller genaamd Garantsteller Een borgsteller is een derde die voor een schuld betaalt als de lener zijn betalingen mist. Ze zijn meestal een vorm van verzekering voor de geldverstrekker. , neemt de verantwoordelijkheid voor elke uitstaande schuld die niet is terugbetaald door de lener vanwege het in gebreke blijven. Een dergelijke verantwoordelijkheid wordt schriftelijk gedocumenteerd als bewijs van het feit.
Er zijn drie veel voorkomende soorten garanties:
- Persoonlijk
- Zakelijk
- Gezamenlijk en meerdere
Een persoonlijke garantie wordt gebruikt in het geval een garantsteller een particulier is. Als een lener failliet gaat en niet langer in staat is om schulden af te lossen, moet de borgsteller (het individu) de onbetaalde uitstaande schuld dekken. Het betekent ook dat de geldschieter de activa van de garant kan nastreven.
Een bedrijfsgarantie wordt gebruikt wanneer de garantsteller een bedrijf is. Bedrijfsgaranties zijn gebruikelijk wanneer bedrijven verbonden zijn door eigendom. Zo kan een moedermaatschappij van een vennootschap worden gevraagd om een bedrijfsgarantie te verstrekken voor leningen die worden verstrekt aan een dochteronderneming die eigendom is van de moedermaatschappij.
Ten slotte worden hoofdelijke garanties gebruikt wanneer er meerdere garantiegevers zijn. Alle garantiegevers kunnen worden aangesproken om de schuld van de in gebreke gebleven kredietnemer terug te betalen. Gezamenlijke en meervoudige garanties zijn gebruikelijk bij het verstrekken van leningen aan groepen bedrijven met gedeeld eigendom.
Persoonlijke, zakelijke en gezamenlijke en meerdere garanties zijn er in verschillende versies. Persoonlijke en zakelijke garanties kunnen bijvoorbeeld onbeperkt of beperkt zijn.
Onbeperkte garanties verplichten de garantsteller om het volledige bedrag van de uitstaande lening terug te betalen als de lener failliet gaat, terwijl beperkte garanties worden gebruikt voor een bepaald dollarbedrag van de verplichting van een lener, wat betekent dat de borgsteller een bepaald bedrag moet terugbetalen dat lager kan zijn dan het geleende bedrag dat oorspronkelijk door de lener is opgenomen.
2. Troostbrief
Een troostbrief is een andere vorm van indirecte zekerheid. Het is een brief van een derde partij (een moedermaatschappij) om de schuldfinanciering van een kredietnemer veilig te stellen. Belangrijk is dat het een zwakkere vorm van geruststelling is in vergelijking met garanties.
Comfortbrieven zijn niet bindend en kunnen worden beschouwd als aanbevelingsbrieven. Ze vereisen geen enkele wettelijke verplichting.
Een troostbrief kan bijvoorbeeld iets bevatten als: "De moedermaatschappij is verantwoordelijk voor de zaken van de dochteronderneming of de lener, op een manier die aan alle verplichtingen onder de leningsovereenkomst voldoet." Het vermeldt geen garantie, daarom is het een zwakkere geruststellende garantie.
Concluderend, directe zekerheden zijn effecten die een lener rechtstreeks gebruikt als onderpand voor de lening, terwijl indirecte zekerheden effecten zijn die worden verstrekt door een derde partij (een garantieverstrekker) die de verantwoordelijkheid zal nemen voor de terugbetaling van de lening als de lener in gebreke blijft.
Meer middelen
Finance is de officiële aanbieder van de wereldwijde Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse en cashflowanalyse , convenantmodellering, terugbetalingen van leningen en meer. certificeringsprogramma, ontworpen om iedereen te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden. Om uw carrière verder te ontwikkelen, zijn de onderstaande aanvullende financiële bronnen nuttig:
- Bedrijfsgarantie Bedrijfsgarantie Een bedrijfsgarantie is een officiële brief waarin een garantsteller verantwoordelijk wordt voor het afhandelen van schuldbetalingen of de algehele verantwoordelijkheid voor schulden op zich neemt
- Afsplitsing Afsplitsing Afsplitsing is een bepaling in het ondernemingsrecht die een overeenkomst onder bepaalde voorwaarden nietig maakt. In het geval van een schuldovereenkomst, voorzieningen voor afsplitsing
- Comfortbrief Comfortbrief Een comfortbrief is een document van verzekering door een moedermaatschappij om een dochteronderneming gerust te stellen van haar bereidheid om financiële steun te verlenen.
- Algemene beveiligingsovereenkomst Algemene beveiligingsovereenkomst Een algemene beveiligingsovereenkomst (GSA) is een contract tussen twee partijen - een schuldeiser (geldschieter) en een schuldenaar (lener) - om persoonlijke leningen te beveiligen,
