Risicoverschuiving is een risicostrategie waarbij de verantwoordelijkheid voor risico of aansprakelijkheid wordt overgedragen aan een andere partij. Het risico kan geheel of gedeeltelijk worden overgedragen en zorgt ervoor dat de derde partij het risico afhandelt zodra het zich voordoet.
Het verschuiven van risico's is een populaire praktijk in de financiële sector, waar een organisatie Soorten organisaties Dit artikel over de verschillende soorten organisaties onderzoekt de verschillende categorieën waarin organisatiestructuren kunnen vallen. Organisatiestructuren dragen de verantwoordelijkheid voor het risico tegen betaling over aan een andere partij. Het komt ook voor wanneer een bedrijf dat in financiële nood verkeert, extra risico's neemt.
Door buitensporig risico te nemen, wil het bedrijf extra inkomsten genereren voor zijn aandeelhouders. Aandeelhouder Een aandeelhouder kan een persoon, bedrijf of organisatie zijn die aandelen in een bepaald bedrijf aanhoudt. Een aandeelhouder moet minimaal één aandeel in de aandelen of een beleggingsfonds van een bedrijf bezitten om ze gedeeltelijk eigenaar te maken. , die een aanzienlijk rendement kunnen behalen als de uitkomst gunstig uitvalt. Het bedrijf kan de extra risico's van de aandeelhouders overdragen aan de debiteuren om de impact van een mislukte onderneming op de eigenaars te verminderen.
Korte samenvatting
- Risicoverschuiving is een strategie voor risicobeheer waarbij het risico van verlies of aansprakelijkheid van de ene partij op de andere wordt overgedragen.
- Risicoverschuiving is bedoeld om de impact van het risico te verkleinen door de verantwoordelijkheid voor het risico over te dragen aan een derde partij.
- In tegenstelling tot risicodeling, past risicoverschuiving de risico-impact op de organisatie aan.
Inzicht in risicoverandering
Risicoverschuiving is een risicoresponsstrategie die wordt uitgevoerd als onderdeel van het risicobeheer van een bedrijf. Risicobeheer Risicobeheer omvat de identificatie, analyse en reactie op risicofactoren die deel uitmaken van het leven van een bedrijf. Het wordt meestal gedaan met een proces. Het helpt het bedrijf mogelijke risico's te beheersen die kunnen verhinderen dat een project zijn verwachte resultaat oplevert. Meestal is risicoverhoging van toepassing op negatieve risico's die een project kunnen doen ontsporen bij het behalen van de doelstelling en daarom worden overgedragen aan een derde partij.
Een bedrijf met aanzienlijke schulden kan bijvoorbeeld risicoverschuivingen aangaan als een manier om de aandeelhouders te beschermen tegen de impact van de neerwaartse risico's. Wanneer het bedrijf meer risico's neemt (extra schulden lenen) om het hoofd boven water te houden, vergroot dit het belang van debiteuren in het bedrijf.
Tegelijkertijd vermindert het het eigen vermogen van de onderneming. Door extra risico's te nemen, komen alle potentiële winsten die het bedrijf boekt ten goede aan de aandeelhouders, terwijl de neerwaartse risico's worden overgedragen van de aandeelhouders naar de schuldhouders.
Vormen van risicoverheveling
Het verschuiven van risico's kan de volgende vormen aannemen:
1. Uitbesteding
Bij outsourcing worden de risico's van een project naar een andere partij verplaatst. De meeste bedrijven doen aan outsourcing als een manier om de risico's over te dragen aan een meer competente entiteit en zich vervolgens te concentreren op de functies waarin ze competenter zijn.
Een online e-commerce winkel kan bijvoorbeeld besluiten de productie van zijn belangrijkste producten over te hevelen naar een contractfabrikant die de infrastructuur en middelen bezit die nodig zijn om het product tegen lagere kosten te vervaardigen.
Door een dergelijke praktijk kan de e-commerce winkel zijn aandacht en energie richten op gebieden als design, klantenservice en marketing waar hij competenter is. Alle risico's verbonden aan het fabricageproces worden doorgeschoven naar de contractfabrikant.
2. Afgeleide
Een derivaat is een financieel actief dat zijn waarde ontleent aan de waarde van een onderliggend actief, zoals aandelen, obligaties en valuta's. buitenlandse wisselkoers. De omrekeningskoersen voor bijna alle valuta's zijn constant zwevend omdat ze worden aangedreven door de marktkrachten van vraag en aanbod. . Het is een contract tussen twee of meer partijen, waarbij de ene partij het financiële risico verschuift naar een andere partij.
Bedrijven kopen derivaten om potentiële financiële risico's af te dekken, zoals wisselkoersrisico's. Beleggers gebruiken derivaten om te speculeren op de prijsbeweging van de onderliggende waarde of om zich in te dekken tegen het financiële risico van verlies. De belangrijkste soorten derivaten zijn onder meer futures, termijncontracten en opties.
Alternatieven voor risicoverheveling
Hieronder volgen de belangrijkste alternatieven voor het verschuiven van risico's als risicostrategie:
1. Risicodeling
Hoewel risicoverschuiving van toepassing is op negatieve risico's, heeft risicodeling betrekking op positieve risico's die een kans voor het bedrijf bieden. Bij risicodeling wordt de kans vergroot dat het positieve risico zich voordoet door het risico te spreiden over andere organisaties of afdelingen.
Wanneer het bedrijf wordt geconfronteerd met een positief risico, gaat het akkoord om samen te werken met andere partijen om de kans te vergroten dat het risico zich voordoet. Het bedrijf stemt er ook mee in om de voordelen en lasten van verlies te delen die voortvloeien uit de kans wanneer het risico zich voordoet.
Bij het uitvoeren van een groot project kan een bedrijf het risico delen met andere deelnemers in een wederzijds voordelige samenwerking. Stel dat ABC Limited zich specialiseert in wegenbouw, maar niet over de capaciteit beschikt om grote projecten uit te voeren.
Om het tekort aan te pakken, werkt ABC samen met zijn concurrent XYZ Corp. om hun middelen te bundelen om in te schrijven op een groot wegenbouwcontract. Als het contract wordt gegund, kunnen beide bedrijven profiteren van de opbrengst van het contract.
2. Risico-overdracht
Risico-overdracht wordt vaak verward met het verschuiven van risico's. Risico-overdracht is een risicomanagementstrategie waarbij het risico bewust wordt overgedragen aan een andere partij. Een voorbeeld van risico-overdracht is het aanschaffen van een verzekering, waarbij de verzekeringnemer het risico op verlies overdraagt aan een verzekeraar.
Een verzekeringscontract draagt de verantwoordelijkheid voor het verzekerde risico over aan een andere partij die het risico kan dragen. In de gezondheidszorg kopen artsen een verzekering tegen wanpraktijken om zichzelf te beschermen tegen het risico van verlies als gevolg van rechtszaken voor patiënten.
In het geval dat de arts door een patiënt wordt gedagvaard, draagt de verzekeraar de kosten van de rechtszaak, evenals eventuele schadevergoeding die door de rechtbank wordt toegekend. De verzekeraar brengt een verzekeringspremie in rekening voor het accepteren van het risico.
Meer middelen
Finance is de officiële aanbieder van de Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse, cashflowanalyse, convenantmodellering, terugbetalingen van leningen en meer. certificeringsprogramma, ontworpen om van iedereen een financiële analist van wereldklasse te maken.
Om u te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden en uw carrière ten volle te ontwikkelen, zullen deze aanvullende bronnen zeer nuttig zijn:
- Idiosyncratisch risico Idiosyncratisch risico Idiosyncratisch risico, ook wel niet-systematisch risico genoemd, is het inherente risico dat gepaard gaat met het investeren in een specifiek activum, zoals een aandeel.
- Risico's beheren bij investeringsbankieren Risico's beheren bij investeringsbankieren Het idee van het beheren van risico's bij investeringsbankieren lijkt misschien vrij eenvoudig, maar om het onderwerp volledig te behandelen, laten we beginnen met een kort overzicht
- Risico-aversie Risico-aversie Risico-aversie verwijst naar de neiging van een economische actor om strikt de voorkeur te geven aan zekerheid boven onzekerheid. Een economische actor die risicoaversie vertoont, zou risicomijdend zijn. Formeel geeft een risicomijdende agent strikt de voorkeur aan de verwachte waarde van een gok boven de gok zelf.
- Systematisch risico Systematisch risico Systematisch risico is dat deel van het totale risico dat wordt veroorzaakt door factoren waarover een specifiek bedrijf of individu geen controle heeft. Systematisch risico wordt veroorzaakt door factoren die buiten de organisatie liggen. Alle beleggingen of effecten zijn onderhevig aan systematisch risico en daarom is het een niet-diversifieerbaar risico.
