Een verdiende premie vertegenwoordigt premies die zijn verdiend op het deel van een verzekeringscontract dat is verlopen. De premies die verband houden met het actieve deel van een verzekeringscontract worden als onverdiend beschouwd, aangezien de verzekeringsmaatschappij Levens- en zorgverzekeraars L & H-verzekeraars bedrijven zijn die dekking bieden voor het risico van overlijden en medische kosten als gevolg van ziekte of verwondingen. . De klant - de koper van de verzekering - betaalt een verzekeringspremie voor de dekking. neemt nog steeds een risico om de premies te genereren.
Overzicht
- Een verdiende premie vertegenwoordigt premies die zijn verdiend op het deel van een verlopen verzekeringscontract.
- Er zijn twee methoden die verzekeringsmaatschappijen gebruiken om hun verdiende premies te rapporteren: de boekhoudmethode en de blootstellingsmethode.
- De feitelijke methoden voor het registreren van de premies kunnen veel complexer zijn.
Inzicht in verdiende premie
Wanneer een verzekeringsmaatschappij een verzekeringscontract schrijft, nemen ze het financiële risico Financieel Risicomodellering op zich gedurende de looptijd van dat contract. Als u bijvoorbeeld een verzekering voor uw auto koopt en uw auto wordt aangereden en beschadigd, moet de verzekeraar een bepaald bedrag betalen om die schade te vergoeden.
Om deze reden beschouwen verzekeringsmaatschappijen premies op een verzekeringscontract als onverdiend totdat het contract is afgelopen. Na afloop van het contract neemt de verzekeringsmaatschappij geen financieel risico meer en wordt de premie als verdiend beschouwd.
Het bovenstaande diagram kan helpen om te begrijpen hoe verdiende premies werken. Hoewel de verzekeraar mogelijk een vooruitbetaalde premie heeft geïnd op de begindatum van het contract, is de verdiende premie slechts het pro rata bedrag van die premie tot de huidige datum.
Onverdiende premies
Niet-verdiende premies zijn premies die zijn geïnd door de verzekeringsmaatschappij, waarbij het onderliggende deel van het verzekeringscontract niet is verlopen. In het geval dat het contract voortijdig wordt beëindigd, worden de premies terugbetaald aan de verzekeringnemer.
Stel bijvoorbeeld dat een klant een autoverzekering voor een jaar heeft gekocht en voor zes maanden premie heeft betaald voor $ 100 per maand. Na een maand komt de auto echter voor bij een ongeval, waardoor de verzekeraar de verzekeringnemer moet terugbetalen. De verzekeraar verdient $ 100 als verdiende premies en geeft $ 500 terug aan de verzekerde als onverdiende premies.
Methoden voor het berekenen van verdiende premie
Er zijn twee hoofdmethoden om de verdiende premie te berekenen:
1. Boekhoudkundige methode
De boekhoudmethode neemt het aantal dagen sinds het begin van een verzekeringscontract en vermenigvuldigt dit met de premie die elke dag wordt verdiend. Het is de meest gebruikelijke methode voor het berekenen van de verdiende premie en geeft nauwkeurig de bedragen weer die verzekeringsmaatschappijen voor specifieke contracten hebben verdiend.
2. Belichtingsmethode
De blootstellingsmethode is veel complexer en datagestuurd dan de boekhoudmethode. Het gebruikt historische gegevens om de waarde van verzekeringscontracten te schatten. Er wordt gekeken naar het risico van uitbetaling en de geschatte inning van premies.
Voorbeeld met behulp van boekhoudmethode
Stel dat een verzekeraar een autoverzekeringscontract voor één jaar schrijft met een premie van $ 100 per maand. De verzekeringnemer betaalt voor zes maanden aan premies. Wat zou na drie maanden de verdiende premie zijn volgens de boekhoudmethode en de blootstellingsmethode?
Als u de boekhoudmethode gebruikt, vermenigvuldigt u eenvoudig de maandelijkse premie met het aantal verstreken maanden. Daarom zou de verdiende premie $ 300 zijn (3 maanden x $ 100 / maand). Het resterende bedrag aan vooruitbetaalde premies zou worden geretourneerd aan de polishouder en zou worden beschouwd als niet-verdiende premies ($ 300).
Voorbeeld met belichtingsmethode
Met behulp van de blootstellingsmethode zou de klant naar historische risiconiveaus moeten kijken. Als het bedrijf beslist dat de kans op uitbetaling van het gegeven contract 5% is met een uitbetaling van $ 1.000, moet het risiconiveau worden meegerekend bij de berekening van de verdiende premie door naar het niet-verdiende deel te kijken.
$ 1.000 x 5% = $ 50 en $ 100 x 95% = $ 95; $ 45 (het verschil tussen de verwachte waarde van de verdiende premie en de verwachte waarde van uitbetalingen) zou de maandelijkse verwachte waarde van de winst van de verzekeraar uit de verzekeringspolis zijn.
Andere Overwegingen
Hoewel de bovenstaande voorbeelden van het berekenen van verdiende premies consumenten kunnen helpen ze te begrijpen, zijn het vereenvoudigingen van modellen die door verzekeraars worden gebruikt. Verzekeringsmaatschappijen worden steeds nauwkeuriger en datagestuurd in de manier waarop ze polissen structureren.
Bovendien bevatten verzekeringscontracten bepalingen die ze ongeldig kunnen maken en de verdiende premies kunnen beïnvloeden. Als een klant bijvoorbeeld een levensverzekering heeft afgesloten en geen ernstige medische aandoening heeft opgegeven, is het contract nietig. Daarom zou de verzekeraar de niet-verdiende premies houden als verdiende premies.
Aanvullende bronnen
Finance is de officiële aanbieder van de wereldwijde Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse en cashflowanalyse , convenantmodellering, terugbetalingen van leningen en meer. certificeringsprogramma, ontworpen om iedereen te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden. Om uw carrière verder te ontwikkelen, zijn de onderstaande aanvullende bronnen nuttig:
- Commerciële verzekeringsmakelaar Commerciële verzekeringsmakelaar Een commerciële verzekeringsmakelaar is een persoon die belast is met het optreden als tussenpersoon tussen verzekeringsaanbieders en klanten. Het bestaan van commerciële verzekeringsmakelaars helpt veel om te voorkomen dat klanten verdwalen in de zee van betrouwbare en gewetenloze verzekeringsmaatschappijen.
- HMO versus PPO HMO versus PPO: wat is beter? Om de beste gezondheidszorg te krijgen, moet u vaak kiezen tussen een HMO of PPO. U moet een weloverwogen beslissing kunnen nemen over welk plan het beste werkt.
- Eigendom- en ongevallenverzekeraars Eigendoms- en ongevallenverzekeraars Eigendoms- en ongevallenverzekeraars (P&C) zijn bedrijven die dekking bieden op activa (bijv. Huis, auto, etc.) en ook een aansprakelijkheidsverzekering bieden voor ongevallen, verwondingen en schade aan andere mensen of hun bezittingen.
- Variabele levensverzekering Variabele levensverzekering Variabele levensverzekering is een vorm van levensverzekering die de kenmerken van levensverzekeringen en beleggingen combineert. Kenmerken: polisleningen
