Nettorentebaten worden gedefinieerd als het verschil tussen rentebaten en rentelasten.
Voor financiële instellingen vertegenwoordigen rentebaten de rentebetalingen die de bank ontvangt over hun rentedragende activa, terwijl rentelasten de kosten zijn voor het betalen van rentebetalingen aan klanten op hun deposito's.
Overzicht
- Netto rentebaten worden gedefinieerd als het verschil tussen rentebaten en rentelasten.
- Rentebaten zijn betalingen die de bank ontvangt uit hun rentedragende activa, en rentelasten zijn de kosten voor het betalen van rentebetalingen aan klanten op hun deposito's.
- Wanneer de rentetarieven in de economie stijgen, worden de nettorentemarges groter. Wanneer de rentetarieven in de economie dalen, worden de nettorentemarges kleiner.
Welk type activa genereren rente-inkomsten voor beleggers?
Schatkistpapier
Rente wordt gedefinieerd als het verschil tussen de aankoopprijs en de verkoopprijs. Als de rentetarieven in de economie dalen en schatkistpapier vóór de vervaldag worden verkocht, is een meerwaarde. Kapitaalwinst. Een vermogenswinst is een toename van de waarde van een actief of investering als gevolg van de prijsstijging van het actief of de investering. Met andere woorden, de winst doet zich voor wanneer de huidige of verkoopprijs van een actief of investering hoger is dan de aankoopprijs. zal ontstaan.
Geïndexeerde effecten
Geïndexeerde effecten bieden een rentetarief met een korting op de marktrente, en het te betalen saldo wordt op de vervaldag aangepast voor inflatie. Inflatie Inflatie is een economisch concept dat verwijst naar stijgingen van het prijsniveau van goederen gedurende een bepaalde periode. De stijging van het prijsniveau betekent dat de valuta in een bepaalde economie koopkracht verliest (dat wil zeggen dat er minder kan worden gekocht met hetzelfde bedrag). .
Als de aanpassing positief is, wordt deze op de vervaldag opgenomen in de rente-inkomsten. Is de correctie negatief, dan is deze aftrekbaar, gezien het voldoen aan het criterium voor renteaftrekbaarheid.
Hybride financiële instrumenten
Hybride financiële producten bieden een gegarandeerd rendement op een vooraf bepaalde datum op basis van de beweging van een vooraf gespecificeerde marktindex, betaald op de eindvervaldag. Vaak zijn er convenanten verbonden aan de financiële producten, zoals maximale rente, minimale rente en uitoefenperiode.
Welk type activa genereren rente-inkomsten voor een bank?
Voor veel financiële instellingen is de nettorentemarge een primaire bron van inkomsten. De nettorentemarge van banken kan worden geïnterpreteerd als de kosten van financiële intermediatie. Daarom is het het verschil tussen wat leners betalen voor hun leningen en wat ze uit leningen ontvangen.
Simpel gezegd, banken zijn risicomijdende tussenpersonen tussen inleggers en geldleners. Banken bieden de volgende gangbare financiële producten aan:
- Commerciële en persoonlijke leningen
- Hypotheken Hypotheek Een hypotheek is een lening - verstrekt door een hypotheekverstrekker of een bank - waarmee een particulier een woning kan kopen. Hoewel het mogelijk is om leningen af te sluiten om de volledige kosten van een huis te dekken, is het gebruikelijker om een lening te krijgen voor ongeveer 80% van de waarde van het huis.
- Bouwleningen
- Beleggingswaarden
Rentebaten
Rentebaten worden gegenereerd door rentebetalingen die de bank ontvangt over uitstaande leningen. Het bestaat uit kredietlijnen en leningen die de instelling op haar balans heeft.
Rentebaten berekenen
De renteopbrengsten worden berekend door de effectieve rentevoet toe te passen op de brutoboekwaarde van de financiële activa. Er zijn slechts twee uitzonderingen bij deze berekening:
- Financiële activa die bij aankoop een verminderde kredietwaardigheid hadden
- Financiële activa met verminderde kredietwaardigheid
Rentebaten = effectieve rentevoet * financiële activa
Waar:
- Financiële activa worden gewaardeerd tegen hun brutoboekwaarde
Rentelasten
Rentelasten zijn de prijs die de kredietgever de lener in rekening brengt bij een financieringstransactie of de kosten voor het lenen van geld. Het is de rente die zich opbouwt over uitstaande verplichtingen. Bekende voorbeelden zijn onder meer klantendeposito's en groothandelsfinanciering.
Rentekosten berekenen
Om de rentelasten te berekenen, vermenigvuldigt u de effectieve rentevoet met de brutoboekwaarde van financiële verplichtingen.
Rentelasten = effectieve rentevoet * financiële aansprakelijkheid
Netto rentemarge
Nettorentemarge verwijst naar het verschil tussen de gegenereerde rente-inkomsten en het bedrag aan rente dat aan kredietverstrekkers wordt betaald. Het is een branchespecifieke winstgevendheidsratio voor banken en andere financiële instellingen die rentedragende activa uitlenen.
Netto rentemarge = [renteopbrengst - rentelasten] / gemiddeld verdienend vermogen
Rentetarieven in de economie en nettorente-inkomsten
De evenwichtsrente wordt voornamelijk beïnvloed door de vraag naar vreemd vermogen en het aanbod van uitgeleend kapitaal. Stijgende rentetarieven komen banken ten goede doordat hun netto rentebaten toenemen.
Daarom hebben banken in periodes van lage rentetarieven lagere nettorentemarges. Over het algemeen is een positieve nettorentemarge een aanwijzing voor een bank die haar kapitaal efficiënt investeert, terwijl een negatieve nettorentemarge duidt op inefficiëntie.
Financiële instellingen wijken af van rente-inkomsten
Door de dalende rentemarges voor banken is de manier waarop instellingen hun activiteiten structureren veranderd. Banken zijn erin geslaagd de niet-rentebaten te verhogen door middel van handel, diensten en andere financiële transacties.
Banken diversifiëren hun bron van inkomsten dankzij financiële stabilisatie en toenemende financiële deregulering.
Gerelateerde metingen
Finance is de officiële aanbieder van de wereldwijde Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse en cashflowanalyse , convenantmodellering, terugbetalingen van leningen en meer. certificeringsprogramma, ontworpen om iedereen te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden. Om uw carrière verder te ontwikkelen, zijn de onderstaande aanvullende financiële bronnen nuttig:
- Netto renteverschil Netto renteverschil Netto renteverschil verwijst naar het verschil tussen de rente die een financiële instelling betaalt aan spaarders en de rente die zij ontvangt
- Treasury Bills (T-Bills) Treasury Bills (T-Bills) Treasury Bills (of kortweg T-Bills) zijn een kortlopend financieel instrument dat wordt uitgegeven door de Amerikaanse schatkist met een looptijd variërend van enkele dagen tot 52 weken (een jaar). Ze worden beschouwd als een van de veiligste investeringen omdat ze worden gesteund door het volledige vertrouwen en krediet van de Amerikaanse regering.
- Rentetarief Rentetarief Een rentetarief verwijst naar het bedrag dat door een geldschieter aan een lener in rekening wordt gebracht voor elke vorm van schuld, doorgaans uitgedrukt als een percentage van de hoofdsom.
- Rentebaten Rentebaten Rentebaten zijn het bedrag dat aan een entiteit wordt betaald om haar geld te lenen of om een andere entiteit haar fondsen te laten gebruiken. Op grotere schaal zijn rente-inkomsten het bedrag dat wordt verdiend met het geld van een investeerder dat hij in een investering of project steekt.
