Wat is de operationele cash / schuldratio?

De operationele cash / schuldratio meet het percentage van de totale schuld van een bedrijf dat wordt gedekt door de operationele cashflow voor een bepaalde boekhoudperiode. De bedrijfskasstroom verwijst naar de geldmiddelen die een bedrijf genereert via zijn kernactiviteiten. Dit vertegenwoordigt meestal de grootste geldstroom die een bedrijf genereert.

De operationele cash / schuldratio kan worden gebruikt om de kans te beoordelen dat een bedrijf zijn rentebetalingen niet nakomt. Het genereren van veel contanten in verhouding tot de hoeveelheid schulden die een bedrijf heeft, geeft aan dat het bedrijf goed gepositioneerd is om zijn schulden terug te betalen. Het wordt door schuldeisers dus als een veiligere schuldinvestering beschouwd.

Operationele cash / schuldratio - samenvatting

Een hoge ratio geeft aan dat een bedrijf waarschijnlijk een lagere kans heeft om in gebreke te blijven met zijn leningen, waardoor het een veiligere investeringsmogelijkheid wordt voor schuldverschaffers. Omgekeerd geeft een lage ratio aan dat het bedrijf een grotere kans heeft om in gebreke te blijven, omdat het minder contanten heeft om te besteden aan de terugbetaling van schulden.

Hoe kunnen we de operationele cash / schuldratio berekenen?

De operationele cash / schuldratio wordt berekend door de cashflow van een bedrijf uit activiteiten te delen door de totale schuld. De formule om de verhouding te berekenen is als volgt:

Operationele liquiditeit / schuldratio - formule

Waar:

Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten - verwijst naar de kasstroom die het bedrijf genereert via zijn bedrijfsactiviteiten. Dit nummer is te vinden op het kasstroomoverzicht van een bedrijf

Totale schuld - verwijst naar de totale schuld die een bedrijf heeft. Dit kan worden gevonden door de kortlopende en langlopende schulden van het bedrijf bij elkaar op te tellen. Beide cijfers zijn terug te vinden op de balans van de onderneming.

Over het algemeen geeft een hoge OC / Debt-ratio aan dat een bedrijf redelijk volwassen is, aangezien het veel cash genereert uit operationele activiteiten. Dit in tegenstelling tot startups, die vaak afhankelijk zijn van financiering om kasstromen te genereren (dwz nog niet in hun eigen onderhoud voorzien). Schuldverschaffers geven er doorgaans de voorkeur aan om geld te lenen aan bedrijven met een hoge OC / Debt-ratio. Zoals opgemerkt, genereren dergelijke bedrijven gestage kasstromen uit bedrijfsactiviteiten en hebben ze waarschijnlijk geen overmatige hefboomwerking.

Voorbeeld operationele cash / schuldratio

Bill's Baguette's wil zijn operationele cash / schuldratio berekenen om een ​​beter begrip te krijgen van waar het staat in de branche met betrekking tot het genereren van cashflow. Hieronder vindt u fragmenten uit de financiële overzichten van het bedrijf:

Verhouding bedrijfskas / schuld - Voorbeeld 1Van de Balanssjabloon van Financiën Balanssjabloon Dit balanssjabloon biedt u een basis om de financiële overzichten van uw eigen bedrijf op te bouwen met de totale activa, passiva en het eigen vermogen. De balans is gebaseerd op de fundamentele vergelijking: Activa = Passiva + Eigen vermogen Met behulp van dit sjabloon kunt u posten toevoegen en verwijderen onder ea

Operationele liquiditeit / schuldratio - Voorbeeld 2Uit het sjabloon voor het kasstroomoverzicht van de financiën Sjabloon voor het kasstroomoverzicht Dit sjabloon voor het kasstroomoverzicht biedt u een basis om de operationele, investerings- en financieringskasstromen jaarlijks vast te leggen. Het kasstroomoverzicht (ook wel het kasstroomoverzicht genoemd) is een van de drie belangrijkste financiële overzichten die het gegenereerde en uitgegeven geld rapporteert tijdens een specifieke periode van

De rode vakken markeren de belangrijke informatie die we nodig hebben om de operationele kasstroom naar de schuld te berekenen. De vereiste aantallen zijn kortlopende schulden, langlopende schulden en kasstroom uit bedrijfsactiviteiten. Met behulp van bovenstaande formule komen we tot de volgende cijfers:

Operationele liquiditeit / schuldratio - voorbeeld 3

Hier zien we dat Bill's OC / Debt Ratio rond de 10% schommelt. Dit betekent dat als Bill's ervoor zou kiezen om al het geld verdiend met operationele activiteiten te besteden aan het terugbetalen van zijn schuld, hij in staat zou zijn om 10% van het totaal af te betalen. Hoewel het waarschijnlijk niet verstandig is om contanten op een dergelijke manier te gebruiken, biedt de maatregel wel enige context met betrekking tot de positie van het bedrijf ten opzichte van zijn schulden- en kassituatie.

Om de financiële gezondheid van het bedrijf beter te begrijpen, moet de operationele cash / schuldratio worden vergeleken met de cijfers van een aantal bedrijven die in dezelfde branche actief zijn. Als sommige andere bedrijven die in de branche actief zijn, OC-schuldpercentages zien die gemiddeld lager zijn dan die van Bill, kunnen we concluderen dat Bill's relatief goed zijn financiële hefboomwerking beheert. Op hun beurt is de kans groter dat schuldeisers meer geld aan Bill's lenen, omdat het bedrijf een relatief veilige investering vertegenwoordigt binnen de baguette-industrie.

Aanvullende bronnen

Bedankt voor het lezen van dit Finance-artikel over de operationele cash / schuldratio! Finance biedt de Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certificering Sluit je aan bij 350.600+ studenten die werken voor bedrijven als Amazon, JP Morgan en Ferrari-certificeringsprogramma voor diegenen die hun carrière naar een hoger niveau willen tillen. Raadpleeg de volgende financiële bronnen voor meer informatie over gerelateerde onderwerpen:

  • Hoe u de dekkingsgraad van de schuldendienst berekent. Hoe u de dekkingsgraad van de schuldendienst berekent In deze gids wordt beschreven hoe u de dekkingsgraad van de schuldendienst berekent. Eerst zullen we een korte beschrijving van de schuldaflossingsdekkingsratio bespreken, waarom deze belangrijk is, en vervolgens stapsgewijze oplossingen bespreken voor verschillende voorbeelden van schuldaflossingsdekkingsratio berekeningen.
  • Kortlopend deel van langlopende schulden Kortlopend deel van langlopende schulden Het kortlopende deel van langlopende schulden is het deel van langlopende schulden dat binnen een jaar verschuldigd is. Langlopende schulden hebben een looptijd van meer dan een jaar. Het kortlopende deel van de langlopende schulden verschilt van de kortlopende schulden, namelijk schulden die binnen een jaar volledig moeten worden afgelost.
  • Boekhoudkundige basiscursus - Financiën
  • Defensieve intervalratio Defensieve intervalratio De defensieve intervalratio (DIR) is een financiële liquiditeitsratio die aangeeft hoeveel dagen een bedrijf kan opereren zonder gebruik te hoeven maken van andere kapitaalbronnen dan de huidige activa. Het is ook bekend als de basisverdedigingsintervalverhouding (BDIR) of de verdedigingsintervalperiode-ratio (DIPR).

Aanbevolen

Is Crackstreams afgesloten?
2022
Is het MC-commandocentrum veilig?
2022
Verlaat Taliesin een cruciale rol?
2022