Wat is het effectieve jaarlijkse tarief?

De effectieve jaarlijkse rente (EAR) is het rentetarief Rentelasten Rentelasten komen voort uit een bedrijf dat financiert door middel van schulden of financiële leasing. Rente wordt gevonden in de winst-en-verliesrekening, maar kan ook worden berekend via het schuldoverzicht. Het schema moet een overzicht geven van alle grote schulden die een bedrijf op zijn balans heeft staan ​​en de rente berekenen door de werkelijk verdiende op een investering of betaald op een lening te vermenigvuldigen als resultaat van het samenstellen van de rente over een bepaalde periode. Het is meestal hoger dan het nominale tarief en wordt gebruikt om verschillende financiële producten te vergelijken die de jaarlijkse rente berekenen met verschillende samengestelde perioden - wekelijks, maandelijks, jaarlijks, enz. Door het aantal samengestelde perioden te verhogen, stijgt de effectieve jaarlijkse rente naarmate de tijd verstrijkt .

Effectieve formule voor jaarlijks tarief

Het effectieve jaarlijkse tarief is normaal gesproken hoger dan het nominale tarief, omdat het nominale tarief een jaarlijks percentage aangeeft, ongeacht de samenstelling. Door het aantal samengestelde perioden te verhogen, wordt de effectieve jaarlijkse rente verhoogd in vergelijking met de nominale rente. Om het in een ander licht te plaatsen: een investering die jaarlijks wordt samengesteld, zal een effectief jaarlijks tarief hebben dat gelijk is aan het nominale tarief. Als dezelfde investering echter driemaandelijks zou worden verhoogd, zou het effectieve jaarlijkse tarief hoger zijn.

Wat is de formule voor het effectieve jaartarief?

De formule voor de ear is:

Effectieve jaarlijkse rente = (1 + (nominale rente / aantal samengestelde perioden)) ^ (aantal samengestelde perioden) - 1

Bijvoorbeeld:

Union Bank biedt een nominale rente van 12% op haar depositocertificaat aan Mr. Obama, een bankcliënt. De klant investeerde aanvankelijk $ 1.000 en stemde ermee in om de rente gedurende een volledig jaar maandelijks te laten samenstellen. Als gevolg van samenstellen is de effectieve rente 12,683%, waarbij het geld gedurende een jaar met 126,83 dollar is gegroeid, ook al wordt de rente aangeboden tegen slechts 12%.

Effectieve jaarlijkse tariefcalculator

Hieronder ziet u een schermafbeelding van de gratis EAR-calculator (effectieve jaarlijkse rente) van Finance.

Zoals u in het bovenstaande voorbeeld kunt zien, komt een nominale rente van 8,0% met 12 samengestelde perioden per jaar overeen met een effectief jaarlijks percentage (EAPR) van 8,3%.

effectieve jaarlijkse tariefcalculator - download

Download de gratis sjabloon

Voer uw naam en e-mailadres in het onderstaande formulier in en download nu de gratis sjabloon!

Wat is een nominale rentevoet?

Een nominaal rentetarief is een bepaald tarief dat wordt aangegeven door een financieel instrument dat wordt uitgegeven door een geldschieter of garant. Dit tarief is de basis voor de berekening om het rentebedrag af te leiden dat resulteert uit het samenstellen van de hoofdsom plus rente over een bepaalde periode. In wezen is dit de werkelijke geldprijs die leners aan geldgevers betalen of die beleggers van emittenten ontvangen.

Wat is een samengestelde periode?

Een samengestelde periode is de periode waarna de uitstaande lening of investering wordt toegevoegd aan de hoofdsom van die lening of investering. De periode kan dagelijks, wekelijks, maandelijks, driemaandelijks of halfjaarlijks zijn, afhankelijk van de voorwaarden die door de betrokken partijen zijn overeengekomen. Naarmate het aantal samengestelde perioden toeneemt, neemt ook het bedrag aan rente dat wordt verdiend of betaald over het gebruikte geld toe. Kwartaalsamenstelling levert hogere rendementen op dan halfjaarlijkse samenstellingen, terwijl maandelijkse samenstellingen meer dan driemaandelijks opleveren en dagelijkse samenstellingen meer dan maandelijks.

Meer informatie over rentetarieven

Voor meer informatie over rentetarieven, bekijk Finance's gratis online financiële en boekhoudkundige cursussen!

Financiële cursussen

Hoe belangrijk is het effectieve jaarlijkse tarief in het bedrijfsleven?

De effectieve jaarlijkse rentevoet is een handige manier om het werkelijke investeringsrendement te beoordelen en de rentelasten voor een lening vast te stellen. Leners moeten een gedegen begrip hebben van de impactkosten van schulden. Kosten van schulden De kosten van schulden zijn het rendement dat een bedrijf biedt aan zijn debiteuren en crediteuren. Kosten van schulden worden gebruikt in WACC-berekeningen voor waarderingsanalyses. heeft op hun bedrijf, aangezien het hun winstgevendheid en solvabiliteit zal beïnvloeden.

Hogere rentelasten verlagen de rentedekkingsgraad. Dekkingsgraad Een dekkingsgraad wordt gebruikt om het vermogen van een bedrijf om aan haar financiële verplichtingen te voldoen te meten. Een hogere ratio geeft een groter vermogen aan om aan de verplichtingen van een bedrijf te voldoen, waardoor het in de toekomst minder kan aflossen. Bovendien zullen de hogere rentelasten het nettoresultaat en de winstgevendheid van het bedrijf verlagen (al het andere is gelijk).

Aan de andere kant zullen beleggers profiteren als de effectieve rente hoger is dan de nominale rente die door de uitgevende instelling wordt aangeboden. Ze gebruiken dit tarief ook om verschillende beleggingsportefeuilles te vergelijken door verschillende samengestelde perioden te gebruiken om een ​​effectieve beslissing te nemen.

Meer leren

Finance is de wereldwijde leverancier van het Financial Modelling Certification Program FMVA® Certification Sluit je aan bij 350.600+ studenten die werken voor bedrijven als Amazon, JP Morgan en Ferrari, ontworpen om iedereen te leren een financiële analist van wereldklasse te worden. Als u geïnteresseerd bent in het bevorderen van uw carrière in bedrijfsfinanciering, zullen deze financiële artikelen u op weg helpen:

  • Gewogen gemiddelde kapitaalkosten (WACC) WACC WACC is de gewogen gemiddelde kapitaalkosten van een bedrijf en vertegenwoordigt de gemengde kapitaalkosten, inclusief eigen vermogen en schulden. De WACC-formule is = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Deze gids geeft een overzicht van wat het is, waarom het wordt gebruikt, hoe het moet worden berekend, en biedt ook een downloadbare WACC-calculator
  • EBITDA EBITDA EBITDA of winst vóór rente, belasting, afschrijving en afschrijving is de winst van een bedrijf voordat deze nettokredieten worden afgetrokken. EBITDA richt zich op de operationele beslissingen van een bedrijf, omdat het kijkt naar de winstgevendheid van het bedrijf uit kernactiviteiten vóór de impact van de kapitaalstructuur. Formule, voorbeelden
  • Basispunten (bps) Basispunten (BPS) Basispunten (BPS) zijn de veelgebruikte maatstaven om veranderingen in rentetarieven te meten. Een basispunt is 1 honderdste van één procent. Zie voorbeelden. Deze statistiek
  • XIRR versus IRR XIRR versus IRR Waarom XIRR versus IRR gebruiken? XIRR wijst specifieke datums toe aan elke individuele cashflow, waardoor deze nauwkeuriger is dan IRR bij het bouwen van een financieel model in Excel.
  • Investeringsbankieren Investeringsbankieren Investeringsbankieren is de afdeling van een bank of financiële instelling die overheden, bedrijven en instellingen bedient door middel van adviesdiensten over acceptatie (kapitaalverhoging) en fusies en overnames (M&A). Investeringsbanken treden op als tussenpersonen
  • Financiële modellering Wat is financiële modellering Financiële modellering wordt uitgevoerd in Excel om de financiële prestaties van een bedrijf te voorspellen. Overzicht van wat financiële modellering is, hoe en waarom een ​​model moet worden gebouwd.

Aanbevolen

Is Crackstreams afgesloten?
2022
Is het MC-commandocentrum veilig?
2022
Verlaat Taliesin een cruciale rol?
2022