Financiële gidsen

Wat is een leningsovereenkomst?

Een leningsconvenant is een overeenkomst waarin de voorwaarden van het leningsbeleid tussen een lener en een geldgever zijn vastgelegd. De overeenkomst geeft kredietverstrekkers Top Banks in de VS Volgens de Amerikaanse Federal Deposit Insurance Corporation waren er in februari 2014 6.799 FDIC-verzekerde commerciële banken in de VS. De centrale bank van het land is de Federal Reserve Bank, die is ontstaan na de passage van de Federal Reserve Act in 1913 speelruimte bij het verstrekken van leningen terwijl ze toch hun kredietpositie beschermen. Evenzo krijgen kredietnemers dankzij de transparantie van de regelgeving duidelijke verwachtingen van de kredietverstrekkers.

Het leningsconvenant stelt leners in staat zich voor en tijdens de overeenkomst voor te bereiden op hun terugbetaling. Als een lener echter in gebreke blijft met betalen of het convenant schendt, heeft de uitlener het recht om het bedrag van de lening volledig op te eisen. Het convenant zorgt ervoor dat (1) de rechten van de kredietverstrekker veilig zijn, (2) er een betrouwbaar mechanisme is om het proces te corrigeren, en (3) er een duidelijke illustratie is van gebeurtenissen die hebben geleid tot het in gebreke blijven van de kredietnemer.

Soorten leningovereenkomsten

In leningconvenanten zijn er drie algemeen bekende soorten overeenkomsten: positieve leningconvenanten, negatieve leningconvenanten en financiële leningconvenanten.

Bevestigende leningsovereenkomst

Positieve leningsconvenanten herinneren de kredietnemers eraan dat ze uitgesproken activiteiten moeten uitvoeren om een gezonde bedrijfsvoering te behouden, wat op zijn beurt stabiele financiële prestaties zal opleveren. Bij overtreding van dit convenant zal de lener echter in gebreke zijn aan zijn verplichtingen. Als gevolg hiervan kan de lener een uitstelperiode krijgen om de overtredingen op te lossen of erger nog, de kredietgever kan dit als een wanbetaling aankondigen en dus volledige terugbetaling eisen.

Voorbeelden van verwachtingen van kredietverstrekkers in positieve kredietovereenkomsten

De kredietverstrekkers verwachten dat de kredietnemers hun belastingverplichtingen nakomen. Administratieve verwerking van inkomstenbelastingen Inkomstenbelastingen en de boekhouding daarvan is een belangrijk onderdeel van de bedrijfsfinanciering. Het hebben van een conceptueel begrip van de verantwoording van inkomstenbelastingen stelt een bedrijf in staat om financiële flexibiliteit te behouden. Belasting is een ingewikkeld vakgebied om te navigeren en brengt zelfs de meest bekwame financiële analisten vaak in verwarring. zowel voor het bedrijf als voor hun medewerkers.
De kredietverstrekkers verwachten dat de kredietnemers een geloofwaardige en verifieerbare boekhouding zullen bijhouden. Drie financiële overzichten De drie financiële overzichten zijn de winst-en-verliesrekening, de balans en het kasstroomoverzicht. Deze drie kernverklaringen zijn ingewikkeld. Deze vereiste stelt de kredietverstrekkers in staat om de gezondheid van de financiën van de kredietnemer elk boekjaar te beoordelen. Boekjaar (FY) Een fiscaal jaar (FY) is een periode van 12 maanden of 52 weken die door overheden en bedrijven wordt gebruikt voor boekhoudkundige doeleinden opstellen van financiële jaarverslagen. Een boekjaar (FY) volgt niet noodzakelijk het kalenderjaar. Het kan een periode zijn als 1 oktober 2009 - 30 september 2010..
De kredietverstrekkers verwachten van de kredietnemers dat zij betrouwbare verzekeringspolissen voor hun bedrijf afsluiten en deze in ieder geval als een extra verzekerde aan de kredietverstrekkers verstrekken.
Om een bedrijf te runnen in een draaglijk ondernemingsklimaat, verwachten de geldschieters dat de leners een betrouwbare werkrelatie onderhouden met hun respectieve staten door de wetten af te dwingen en na te leven.

Negatief leningsconvenant

Soms willen de geldschieters een firewall creëren rond alle belangrijke financiële en eigendomsbeslissingen die door de lener worden genomen. Om dit te bereiken, zorgen ze ervoor dat ze rechten hebben op kennisgevingen, zoals wijzigingen in de kapitaalstructuur. Kapitaalstructuur Kapitaalstructuur verwijst naar het bedrag van de schulden en / of het eigen vermogen dat door een bedrijf wordt gebruikt om zijn activiteiten en activa te financieren. De kapitaalstructuur van een bedrijf. Als gevolg hiervan stroomlijnt het de geloofwaardigheid van de lener en verkleint het ook de kans op wanbetaling. Om deze reden is het daarom belangrijk voor bedrijven of kredietnemers om een goed begrip te krijgen van de voorwaarden van de leningsovereenkomsten om ervoor te zorgen dat ze geen onbedoelde vriendelijke kruisbranden krijgen, aangezien kredietverstrekkers niet van plan zijn hun investering te verliezen.

Voorbeelden van kredietverstrekkersbeperkingen in negatieve kredietovereenkomsten

Een duidelijke bepaling dat de geldschieters het recht hebben om fusies of overnames te voorkomen zonder de juiste kennisgeving of volledige kennis van het proces.
In het convenant is een clausule opgenomen die voorkomt dat de lener investeert zonder toestemming van de geldgever.
Evenzo is er een clausule die kredietnemers verhindert activa af te schrijven of te verkopen zonder de juiste kennisgeving van de transactie door de kredietverstrekkers.
De lener moet de schuldratio's met betrekking tot de dekking van de dienst controleren.
De geldschieter kan de lener ervan weerhouden aandelenpraktijken uit te oefenen, zoals het verdelen en betalen van de aandeelhouders.

Financiële leningovereenkomsten

Financiële leningovereenkomsten waken over de vraag of de lener de doelstellingen van de schattingen die aan de uitlener zijn verstrekt, bereikt of nauw. Daarom, hoe dichter bij de doelstellingen, hoe tevredener de kredietverstrekker is. Evenzo, hoe verder van de werkelijke projecties, hoe groter de kans dat de lener in gebreke blijft. Voor de zekerheid kunnen kredietverstrekkers daarom beperkingen stellen aan het kredietbedrag waartoe de kredietnemer in een bepaalde periode toegang heeft. Hieronder staan de details.

Voorbeelden van termen in financiële leningovereenkomsten

De geldschieter kan de huidige ratio van de lener continu volgen om ervoor te zorgen dat deze relatief aantrekkelijk en veelbelovend blijft.
Het convenant financiële leningen geeft een duidelijke leidraad over hoe laag of hoe hoog een kredietnemer een krediet mag dragen.

Gebeurtenissen waarbij de lener het leningsconvenant schendt

Als het een punt bereikt waarop een lener een leningsconvenant schendt, zal de geldschieter ongetwijfeld maatregelen nemen om het geschil op te lossen. Soms zijn de onderhandelingen gemakkelijk. In andere extreme gevallen gaat het om stringente maatregelen. Hieronder staan de details van beide omstandigheden.

Benaderingen bij het oplossen van minnelijke geschillen

Verlenging van de indieningstermijn - In het geval de lener de boekhouding niet op tijd indient, kan de uitlener, onder strenge waarschuwingen, de termijn van indiening verlengen.
Vrijstelling aanbieden - Bij een andere gelegenheid kan de kredietgever, uit zijn / haar goede wil, de kredietnemer de vrijstelling aanbieden.
Terugkoop van schulden - Als de schuld nog steeds haalbaar is, kan de kredietgever de voorkeur geven aan terugkoop van schulden. Dat wil zeggen, een geldschieter kan het hoofdschuldbedrag verlagen om de lener in staat te stellen de schuld in lagere termijnen te betalen dan het oorspronkelijke bedrag.
Juridische overeenkomsten - De geldschieter kan de lener een respijtovereenkomst aanbieden die de lener verplicht om aan te geven wanneer hij het resterende bedrag in kwestie zal terugbetalen.
Buitengerechtelijke schikkingen - Soms gaan de geldschieters niet zo ver dat ze de lener straffen met rechtszaken. In plaats daarvan kunnen ze besluiten om de overeenkomst buitengerechtelijk opnieuw te onderhandelen.
Wijzigingen - Vanwege de omstandigheden rond de activiteiten van het bedrijf, kan de geldschieter ervoor kiezen om de lener tegemoet te komen door een paar clausules te wijzigen ten gunste van de lener.
Eigen vermogen genezen - Bij dit soort geschillenbeslechting kan de geldschieter besluiten de aandeelhouders te benaderen om meer geld in het bedrijf te steken of extra kasstromen toe te voegen.

Benaderingen in intense geschillenbeslechting

Liquidatie van het onderpand van de lener - De geldschieter kan besluiten om het onderpand van de lener tegen de lening te liquideren in geval van wanbetaling.
Insolventie - In het geval dat het bedrijf niet langer haalbaar is, heeft de geldschieter geen andere keus dan aan te dringen op insolventie.

Andere bronnen

Finance is de officiële aanbieder van de wereldwijde Financial Modelling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA®-certificering Sluit je aan bij 350.600+ studenten die werken voor bedrijven als Amazon, JP Morgan en Ferrari-certificeringsprogramma, ontworpen om iedereen te helpen een financiële analist van wereldklasse te worden . Om uw carrière verder te ontwikkelen, zijn de onderstaande aanvullende financiële bronnen nuttig:

Schuldencapaciteit Schuldencapaciteit Schuldencapaciteit verwijst naar het totale bedrag aan schulden dat een bedrijf kan aangaan en terugbetalen volgens de voorwaarden van de schuldovereenkomst.
Intercreditor Agreement Intercreditor Agreement Een Intercreditor Agreement, gewoonlijk een intercreditor-akte genoemd, is een document ondertekend tussen een of meer crediteuren, waarin vooraf wordt bepaald hoe hun tegenstrijdige belangen worden opgelost en hoe ze samen kunnen werken in dienst van hun wederzijdse lener.
Schema van schulden Schema van schulden In een schema van schulden worden alle schulden die een bedrijf heeft in een schema op basis van de looptijd en het rentetarief weergegeven. Bij financiële modellen stromen de rentelasten
Garantieverklaring Garantieverklaring Een Garantieverklaring verwijst naar een schriftelijke toezegging van een bank op verzoek van een klant die een verkoopovereenkomst is aangegaan om goederen van een leverancier te kopen, waarmee wordt verzekerd dat de klant de verplichtingen van de leverancier zal nakomen. contract aangegaan met de leverancier. Afgezien van de aankoop van goederen, a