Het kredietanalyseproces verwijst naar het evalueren van de leningsaanvraag van een lener om de financiële gezondheid van een entiteit te bepalen en haar vermogen om voldoende kasstromen te genereren om de schuld af te lossen. In eenvoudige bewoordingen voert een kredietverstrekker kredietanalyses uit bij potentiële kredietnemers om hun kredietwaardigheid en het kredietrisico vast te stellen. Kredietrisico Kredietrisico is het risico van verlies dat kan ontstaan doordat een partij zich niet houdt aan de voorwaarden van een financiële contract, voornamelijk in verband met het verstrekken van krediet aan hen.
Tijdens het kredietanalyseproces kan een kredietanalist een verscheidenheid aan technieken gebruiken, zoals kasstroomanalyse, risicoanalyse, trendanalyse, ratio-analyse Ratio-analyse Ratio-analyse verwijst naar de analyse van verschillende soorten financiële informatie in de financiële overzichten van een bedrijf. Ze worden voornamelijk gebruikt door externe analisten om verschillende aspecten van een bedrijf te bepalen, zoals de winstgevendheid, liquiditeit en solvabiliteit. , en financiële projecties. De technieken worden gebruikt om de financiële prestatiegegevens van een kredietnemer te analyseren om het risiconiveau te bepalen dat aan de entiteit is verbonden en het bedrag aan verliezen dat de kredietgever zal lijden in geval van wanbetaling.
Korte samenvatting
- Kredietanalyse is de evaluatie van de leningsaanvraag van een lener om te bepalen of de entiteit voldoende kasstromen genereert om haar schuldverplichtingen af te wikkelen.
- Het kredietanalyseproces omvat het verzamelen van informatie van de lener, het analyseren van de verstrekte informatie en het nemen van een beslissing over het al dan niet goedkeuren van de lening.
- Een kredietanalist gebruikt verschillende technieken, zoals ratio-analyse, trendanalyse, cashflowanalyse en projecties om de kredietwaardigheid van de kredietnemer te bepalen.
Stadia in het kredietanalyseproces
Het kredietanalyseproces is langdurig, van enkele weken tot maanden. Het begint vanaf de fase van het verzamelen van informatie tot aan de besluitvormingsfase, wanneer de geldschieter beslist of hij de leningsaanvraag goedkeurt en, indien goedgekeurd, hoeveel krediet aan de lener wordt verleend.
De volgende zijn de belangrijkste fasen in het kredietanalyseproces:
1. Verzameling van informatie
De eerste fase in het kredietanalyseproces is het verzamelen van informatie over de kredietgeschiedenis van de aanvrager. De kredietverstrekker is in het bijzonder geïnteresseerd in het eerdere aflossingsrecord van de klant, de reputatie van de organisatie, financiële insolventie en hun transactierecords bij de bank en andere financiële instellingen. De kredietgever kan ook beoordelen of de kredietnemer in staat is om aanvullende kasstromen voor de entiteit te genereren door te kijken hoe effectief hij krediet uit het verleden heeft gebruikt om zijn kernactiviteiten te doen groeien.
De geldverstrekker verzamelt ook informatie over het doel van de lening en de haalbaarheid ervan. De geldschieter wil graag weten of het te financieren project levensvatbaar is en of het voldoende kasstromen kan genereren. De kredietanalist Kredietanalist banen De kredietanalist banen omvatten een breed scala aan functies. Over het algemeen is een kredietanalist verantwoordelijk voor het helpen van een geldschieter of andere financiële instelling - toegewezen aan de lener is vereist om de toereikendheid van het geleende bedrag te bepalen om het project tot voltooiing te brengen en het bestaan van een goed plan om het project met succes uit te voeren.
De bank verzamelt ook informatie over het onderpand van de lening, dat als zekerheid dient voor de lening in het geval dat de lener zijn schuldverplichtingen niet nakomt. Meestal geven kredietverstrekkers er de voorkeur aan om de lening terugbetaald te krijgen uit de opbrengst van het project dat wordt gefinancierd, en gebruiken ze de zekerheid alleen als een terugval in het geval dat de lener in gebreke blijft.
2. Informatieanalyse
De informatie die in de eerste fase wordt verzameld, wordt geanalyseerd om te bepalen of de informatie juist en waarheidsgetrouw is. Persoonlijke en zakelijke documenten, zoals het paspoort, bedrijfshandvest, handelslicenties, zakelijke resoluties, overeenkomsten met klanten en leveranciers en andere juridische documenten, worden nauwkeurig onderzocht om te bepalen of ze juist en echt zijn.
De kredietanalist evalueert ook de financiële overzichten, zoals de resultatenrekening, balans, kasstroomoverzicht Kasstroomoverzicht Een kasstroomoverzicht (officieel het kasstroomoverzicht genoemd) bevat informatie over hoeveel geld een bedrijf heeft gegenereerd en gebruikt gedurende een bepaalde periode. Het omvat 3 secties: kasstroom uit bedrijfsactiviteiten, kasstroom uit investeringen en kasstroom uit financiering. , en andere gerelateerde documenten om de financiële draagkracht van de lener te beoordelen. De bank houdt ook rekening met de ervaring en kwalificaties van de lener in het project om te bepalen of hij bekwaam is om het project met succes uit te voeren.
Een ander aspect dat de geldschieter beschouwt, is de effectiviteit van het project. De geldschieter analyseert het doel en de toekomstperspectieven van het gefinancierde project. De geldschieter wil graag weten of het project levensvatbaar genoeg is om voldoende kasstromen te genereren om de schulden af te lossen en de bedrijfskosten van het bedrijf te betalen. Een winstgevend project zal gemakkelijk kredietfaciliteiten van de kredietverstrekker veiligstellen.
Aan de andere kant: als een project te maken heeft met hevige concurrentie van andere entiteiten of achteruitgaat, kan de bank terughoudend zijn om krediet te verstrekken vanwege de grote kans op verliezen in geval van wanbetaling. Als de bank er echter van overtuigd is dat het risiconiveau van de lener aanvaardbaar is, kan ze krediet verlenen tegen een hoge rente om het hoge risico van wanbetaling te compenseren.
3. Goedkeuring (of afwijzing) van de kredietaanvraag
De laatste fase in het kredietanalyseproces is de besluitvormingsfase. Na het verkrijgen en analyseren van de juiste financiële gegevens van de kredietnemer, neemt de kredietgever een beslissing of het ingeschatte risiconiveau aanvaardbaar is of niet.
Als de kredietanalist die aan de specifieke kredietnemer is toegewezen, ervan overtuigd is dat het ingeschatte risiconiveau aanvaardbaar is en dat de kredietgever geen enkele uitdaging zal aangaan om het krediet te onderhouden, zal hij een adviesrapport indienen bij de kredietcommissie over de bevindingen van laatste beslissing.
Als de kredietanalist echter constateert dat het risiconiveau van de kredietnemer te hoog is om door de kredietgever te worden opgevangen, moet hij een rapport schrijven aan de kredietcommissie met daarin de bevindingen over de kredietwaardigheid van de kredietnemer. De commissie of een ander geschikt goedkeuringsorgaan behoudt zich de uiteindelijke beslissing voor om de lening al dan niet goed te keuren.
Aanvullende bronnen
Finance biedt de Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -certificering De Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -accreditatie is een wereldwijde standaard voor kredietanalisten die betrekking heeft op financiën, boekhouding, kredietanalyse, cashflowanalyse, convenantmodellering, lening terugbetalingen, en meer. certificeringsprogramma voor diegenen die hun carrière naar een hoger niveau willen tillen. Bekijk de aanvullende relevante bronnen hieronder om te blijven leren en uw kennisbasis te ontwikkelen:
- Commerciële kredietanalyse Commerciële kredietanalyse Commerciële kredietanalyse is de evaluatie van het vermogen van een bedrijf om aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Het doel van de analyse is om het risiconiveau te bepalen dat aan een entiteit is verbonden.
- Kredietscore-analyse Kredietscore-analyse Kredietscore-analyse is het proces waarbij verschillende bedrijven de kredietscore van een individu of een bedrijf evalueren om te helpen bepalen hoe kredietwaardig de entiteit is. Een kredietscore is belangrijk omdat het rekening houdt met hoe vaak krediet werd gebruikt en hoe efficiënt het werd terugbetaald.
- Premie voor wanbetalingsrisico Premie voor wanbetalingsrisico Een premie voor wanbetalingsrisico is in feite het verschil tussen de rentevoet van een schuldinstrument en de risicovrije rente. De premie voor het wanbetalingsrisico is bedoeld om beleggers te compenseren voor de waarschijnlijkheid van een entiteit dat zij hun schuld niet nakomen.
- Ratio's in kredietanalyse Kredietanalyseratio's Kredietanalyseratio's zijn hulpmiddelen die het kredietanalyseproces ondersteunen. Deze ratio's helpen analisten en investeerders om te bepalen of individuen of bedrijven in staat zijn om aan financiële verplichtingen te voldoen. Kredietanalyse omvat zowel kwalitatieve als kwantitatieve aspecten.
